Вопрос-Ответ

Добрый день. Компания ТОО игорный бизнес ведет раздельный учет по ндс (имеется аренда), НДС по игорке оплачивает полностью, но так как по 300 фно в строке 300.00.030. II выходит сумма превышение суммы НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного налога. в предыдущих годах сумма облагаемого НДС не уплачивалась. Вопрос может ли ТОО продолжать не оплачивать НДС по начисленному НДС при раздельном учете за аренду? Просим дать пояснение эксперта. Так как в конце года поступают письма с УГД по нарушению дополнительной суммы НДС отнесенного в зачет по ст 410 п.3 , между формами 300.00 / и 710.00 за 1-4 кв 2022г. Можете подсказать, что необходимо, чтобы избежать подобной ситуации в 2023г? На что обращает внимание УГД при сверке 300/710. фно. ?

Какие отчеты сдает вновь образовавшая организованное общество инвалидов в налоговую и в статистику? Какие льготы применяются, и нужно ли вставать на регистрационный учет по НДС ?

Какой процесс отправки товара за границу, какие документы нужны для отправки и отчета ГТД фно 328? Какой срок сдачи и оплаты при прохождении процедуры.

ТОО, резидент РК, общеустановленный режим, плательщик НДС. Компания открыла расчетные счета в KZT и RUB в банке России. В выписках банка есть операции, связанные с покупкой и продажей валюты. К примеру, продажа RUB, покупка KZT.

Просим уточнить как корректно отразить выписку из банка России по продаже и покупке валюты в информационной базе 1С, какой курс необходимо указывать, так как имеются различия курсов в РК и РФ.

2. Какие налоговые обязательства возникают у ТОО при открытии расчетного счета в банке России, в том числе налогообложение за удержание комиссии банком России? (КПН, НДС за нерезидента)

3. При открытии счета за пределами РК ТОО необходимо ли предоставлять дополнительную отчетность в налоговый орган, стат. управление или другие органы?

ТОО, СНР розничный налог, общепит. Нам поставщик оплачивает ретро-бонусы на алкогольную продукцию. При СНР (розничный налог) можем ли мы выписывать закрывающие документы как ретро-бонусы? Не считается ли это маркетинговыми услугами?

Ситуация: Я как физическое лицо хочу сдать квартиру в Алматы и квартиру в Астане. При этом квартира в Алматы оформлена на мужа, но ИП я хочу на себя оформить (супруга) взяв доверенность от мужа на право сдачи.

Вопрос:

1) Могу ли (живя в Астане ) открыть ИП в Астане ,при этом доход от сдачи квартир в двух городах платить только в городе Астана.

2) Хочу открыть бухгалтерские курсы для начинающих и могу ли я все это проводить в одном ИП (по аренде и по курсам ,выделив ОКЭД).

У нас 03.10.2023 года была низкая степень риска, подали заявление на продление сроков сдачи налоговой отчетности за 3 квартал 2023 года. Уведомление о продлении от 03.10.2023 года есть в кабинете налогоплательщика. 10.10.2023 года присвоили высокую степень риска. 23.10.2023 присвоили среднюю степень риска. Могу ли я сдавать налоговые отчеты по срокам (до 15.12.2023 года) согласно уведомления о продлении срока предоставления налоговой отчетности, выданной при низкой степени риска?

Подскажите пожалуйста как правильно списать дебиторскую задолженость по валюте (оплачивали в Китай и Украину) =, прошло уже больше 3-х лет, долг висит, компании не найдем. Как правильно списать, на какие счета, нужно ли делать переоценку валюты в этом случае? и бут ли считаться нарушение если прошло уже более 3-х лет?

Добрый день! Компания производит молочную продукцию (айран, масло сливочное, йогурт и сыр), т.е. по сути является переработчиком сельскохозяйственного сырья. По НК РК предусмотрены льготы по выплате налогов, в т.ч. КПН, НДС, социального налога и т.д. в размере 70% от суммы налогов, подлежащих оплате При заполнении налоговой отчетности по ф.200,00 и 300.00 столкнулся с трудностями, не могу разобраться в каких строках отражаются вышеуказанная льгота.

В частности ф.200.00 при заполнении налоговой отчетности по социальному налогу в строке 200.00.006 заполняется с учетом особенности, установленной ст.700 НК РК производители сельхоз продукции и сельхоз кооперативы, применяющие спец. налоговом режим.

В Декларации по форме 300,00 вообще непонятно, где можно отразить уменьшение на 70%. Вопрос: Может наша компания, как переработчик сельхоз сырья воспользоваться вышеуказанной налоговой льготой? Если да, то как отразит это в налоговой отчетности по ф.200,00 и 300,00, в каких строках? Спасибо!

Добрый день. Прошу разъяснить ситуацию по вопросу: ТОО резидент РК, ОУР, плательщик НДС, окэд 52299, оплачивает за товар поставщику в ОАЭ за доллары, однако, сам товар получает с завода Газпром с РФ. Далее этот товар собирается реализовывать как внутри страны, так и за пределами. Поставщик в ОАЭ является трейдером завода Газпром в РФ. Между ТОО и поставщиком из ОАЭ заключен договор с условиями поставки товара FCA. Договора между ТОО и заводом Газпром в РФ нет.

1. Какие документы ТОО должно запросить либо поставщики обязаны предоставить при покупке и оплате товара (перечень), нужно ли дополнительно заключать договор с заводом Газпром, который отпускает товар в адрес ТОО?

2. Пожалуйста, распишите какие операции проходят по НДС в связи с таким закупом и оплатой, какую отчетность предоставляет ТОО в налоговые органы при получении товара от завода РФ?

3. Как схематично правильно отразить все операции в программе 1с, просим расписать пошагово через какие документы именно в 1с?

ИП на упрощенке, занимается общепитом. В связи с увеличением реализации начали пользоваться услугами агентств по увеличению продаж и доставки , такими как ТОО Вольт, ТОО Глобо и ТОО Яндекс.Еда, Конечными потребителями остаются физические лица. Они перечисляют на наш расчетный счет оплату за реализацию за минусом своей доставки Хотим перейти на режим розничного налога. ТАМ -4% физическим .лицам , и 8%-юридическим лицам. Как теперь показывать реализацию через данных комиссионеров, чтобы не попасть 8% -через данных комиссионеров.

Просим подробно с проводками , контрагентами нам разъяснить как это правильно сделать?

Как отражать оплату, кому сделать реализацию ?Как сделать перекрытие счетов? Как быть с чеками , пробивать ли их ?

Помогите грамотно оформить все операции на примере с одним из данных контрагентов. Заранее благодарю

Здравствуйте, у меня при входе налоговый кабинет запрашивает соглашения, надо ли подписать?

Филиал нерезидента (РФ) на территории РК , планирует получить услуги от Киргизии. Услуги в сфере IT -услуги и прочие консультационные услуги.

1. Какое налогообложение возникнет в филиале (договор будет от филиала)?

2.Будет ли филиал выступать налоговым агентом по НДС и КПН?

3. Какие могут возникнуть нюансы при переводе денег в Киргизию?

Ситуация: ТОО, плательщик НДС завозит автомобили в режиме импорта 70. Планирует реализовать товар физлицу резиденту РК с таможенного склада в режиме импорта 70 без таможенной очистки. Вопрос: Может ли ТОО продать товар с таможенного склада импорт 70 без таможенной очистки физическому лицу? Какие налоговые обязательства возникают у компании в части НДС и КПН?

Например нерезидент оказывает услуги за пределами РК такие как:

• заполнение транзитной декларации;
• проезд по платной дороге;
• комиссия за пользование топливной картой.

1. Возникают ли налоги в данном случае такие как КПН и НДС?

2. Возникают ли обязанность отражения дохода от нерезидента в формы 101,04?

ТОО (на общеустановленном режиме, резидент РК, плательщик НДС), приобретают рекламные услуги в Facebook и Instagram, АВР не будет предоставляется. При этом оплата за размещение рекламы производится с корпоративной карты нашего ТОО, Facebook и Instagram снимает деньги в USD за рекламу:

1. Какие налоговые обязательства возникают при приобретении у нерезидента рекламных услуг в Facebook и Instagram?

2. Можно ли отнести на вычеты по КПН данные расходы на основании выписок по карт-счету?

ТОО резидент РК взял займ у Юридического лица (ООО) резидента РФ в ТЕНГЕ в 2022 году, на сумму 60 299 000 тенге. В ноябре 2023 года планируется заключить дополнительное соглашение по изменению валюты займа на РУБЛИ по курсу на дату дополнительного соглашения.

Вопрос: 1. Как отразить изменения в бухгалтерском учете?

2. Возникают ли какие-нибудь налоговые риски при смене валюты займа?

3. Можно ли изменить дополнительным соглашением валюту займа?

ТОО, ОУР, НДС плательщик. Просим дать разъяснение по применению пп.2, п.1, ст.402. А именно, ситуация: для доставки рабочих на строительные объекты и не объемных грузов фирма приобретает автомобили ГАЗ A32R23, A22R33. По документам это легковые автомобили с количеством посадочных мест до 7 человек. По факту, также, и грузоперевозка не габаритных материалов. Просим подробнее объяснить применение вышеуказанной налоговой нормы - критерий определения "легковой автомобиль" без права зачета НДС. По характеристикам наших ГАЗелей мы имеем право взять НДС в зачет? Либо ст.402 лишает нас этого права. Спасибо.

Имеется ли возможность вернуть неправильно перечисленные ОПВ, СО, ВОСМС, ООСМС без нотариально заверенного заявления работника? Отправили ошибочно, дважды суммы, вначале в октябре 2023г и в ноябре 2023г... Сотрудники уволились, в октябре 2023г

Представительство зарегистрировали в Астане , головная Россия. Можно ведение бухгалтерского учета?