Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
1. При смене налогового режима переход с ОУР на СНР, какие налоговые отчетности необходимо сдать?
ТОО (ОУР, плательщик НДС) намерено купить порошок у компании, зарегистрированного в России, передать другой компании, зарегистрированного тоже в России, который будет использовать этот порошок для оказания услуг для ТОО.
1. Какие обязательства перед бюджетом РК возникают у ТОО?
2. При этом ТОО надо уплатить НДС на территории России в размере 20 % (на территорию РК порошок не будет ввезен)?
3. Заявление 328.00 не надо сдавать?
4. Такую сделку правомерно ли ТОО осуществить?
Физлицо отправляет посылку из РК физлицу в России.
1. Необходимо ли делать СНТ? Если да, то кто должен оформлять СНТ - отправитель или грузоперевозчик?
Компания планирует купить груз с Китая. Но в связи с заключенным контрактом, место погрузки Китай, а поставщик юридическое лицо, резидент Дубая (посредник между Китайской Компанией (в контракте как Поставщик) и Казахстанской компанией).
1. Есть ли налоговые риски у обеих сторон (Дубай-посредник и Казахстанской Компанией)?
2. Возможны ли подобные сделки в налогом учете?
3. Верно ли что поставщик должен предоставить ЖД накладную, экспортную декларацию, инвойс и договор, какие еще документы нужно предоставить?
4. Верно что покупатель оплатит все таможенные платежи?
5. Какие налоговые риски и нюансы нужно учесть?
У нас ТОО на ОУР, НДС, есть филиал в г. Бишкек, за аренду помещения для филиала оплачивает наше ТОО, так как наш Арендодатель ИП на патенте и стоимость установил в долларах, а не сомах, напрямую через расчетный счет не получилось оплачивать ему, постоянно возвраты (т.к. для оплаты в долларах должен быть у него корр.счет, а у него нет), пришлось оплачивать ему таким образом, выдавали деньги в подотчет сотруднику и он уже со своей каспи картой оплачивал.
1. Вопрос такой у меня есть квитанции с каспи картой где суммы уже в тенге указаны и есть ежемесячные патенты (отчеты) арендодателя (акты, инвойсы он категорически не предоставляет, вообще такое ощущение что, Бишкек весь без документов работает) могу ли я данные расходы взять на вычеты? Если да, то в какой строке 100 формы указать?
Как перебросить КПН за нерезидента?
КПН с резидентов и нерезидентов оплачивается на один КБК 101111. У нас переплата по КПН за нерезидента.
1. Как практически перекинуть задолженность с КПН нерезидента на КПН резидента в Кабинете налогоплательщика или переброс делается только в 1с?
Как оформить реализацию товаров почтой?
ТОО реализует на территории РК товар покупателю-нерезиденту. Покупатель находится в России/Киргизии. Товар входит в Перечень изъятия. Товар приобретается через интернет-магазин и сразу оплачивается.
1. Какие обязательства возникают у ТОО при доставке данного товара покупателю в Россию/Киргизию через курьерскую компанию (СДЭК/ДПД)?
2. Является ли ТОО в текущей ситуации отправителем и экспортером?
3. Необходима ли выписка СНТ?
4. Относится ли данная операция к экспорту?
5. Необходимо ли заверять документы в НК на вывоз товара?
6. Какую ставку НДС должно применять ТОО при реализации?
ТОО на ОУР, деятельность - медицинские услуги.
Какие формы декларации должны сдавать?
У нас на предприятии трудовой отпуск 28 календарных дней.
1. Сколько минимально календарных дней отпуска должен взять сотрудник в первый раз?
2. По сколько минимально дней потом может дробить свой отпуск ?
ТОО, плательщик НДС, вложил деньги в АО BCC INVEST ДО АО "БЦК", вначале под проценты, затем приобретено через них же акции, облигации. Нам предоставляют отчет по движению облигаций, акций, денежных средств, удержанных комиссий, начисленного вознаграждения за услуги. А также поступают к нам на расчетный счет начисленное вознаграждение.
1. Каким образом в 1 с вести учет?
2. Какие налоговые обязательства возникают?
Организационно-правовая форма: товарищество с ограниченной ответственностью. Режим налогообложения: общеустановленный. Компания является плательщиком НДС. Бухгалтерский учет ведется согласно НСФО.
24 января 2023 года наш офис был затоплен со стороны второго этажа, была прорвана отопительная система. Из-за большого объёма воды в нашем офисе обвалился потолок, вышла из строя офисная оргтехника, пришли в негодность ТМЦ и мебель. Со стороны БЦ нам временно было предоставлено офисное помещение (так как половиной офиса мы не могли пользоваться) и подвальное помещение (для нашей мебели, документов, архива с бухгалтерского документацией). Также нам предоставили перерасчёт по арендной плате. Нашим юристом было составлено письмо, где мы просим администрацию БЦ возместить нам стоимость оргтехники (сервер, 2 принтера) и дорогостоящий товар (пневматический регулятор стоимостью 1,762,321.12 тенге), при этом наша сторона пошла на то, что мы НЕ включаем весь затопленный товар в уведомление. БЦ в своём ответе уведомил нас о том, что администрация выплатит нам ущерб только в той части, где затопило оргтехнику и мебель. Так как офис не предназначен для хранения товара, администрация отказывается возмещать убыток по пневматическому регулятору. Мебель была заменена нам на новую (администрация БЦ сама за всё оплатила). При подготовке счёта на оплату (сервер, 2 принтера) от 28/03/2023, мы также указали стоимость холодильника и микроволновой печи. Общая сумма вышла 609,465.00 тенге. Однако, БЦ не признал полностью данную сумму и оплатили только за сервер и 2 принтера, то есть мы получили 550,065.00 тенге, 30/03/2023. Так как процесс досудебного урегулирования всё ещё продолжается, возникает ряд вопросов.
1. Нужно ли делать реализацию ТМЦ и услуг в 1С? Если да, то нужно ли выделять НДС отдельной строкой?
2. На какую сумму проводить вышеуказанный документ, если счёт на оплату был на сумму 609,465.00 тенге, а нам оплатили 550,065.00 тенге?
3. Общая сумма возмещения ущерба небольшая по оргтехнике из-за того, что сервер, 2 принтера, холодильник, микроволновая печь были куплены в разное время и очень давно, они уже давно списаны с бухгалтерского учёта. Нужно ли выпускать ЭСФ в таких случаях?
4. Во всех бухгалтерских документах, какое основание необходимо указывать: возмещение ущерба после затопления?
5. Для формы 100.00 будет ли это считаться прочим доходом? Если да, то подлежит ли он корректировке?
Дополнение к вопросу 773040. Представителю перевозчика (в лице водителя) выдана доверенность от нашей компании. В СМР разделе 22 подпись и печать поставщика, в разделе 23 подпись представителя (водителя) и печать перевозчика.
1. В этом случае мы должны ориентироваться на дату СМР?
2. Приход ОС провести 20.05.2022г.?
Может ли занимать должность главного бухгалтера работник имеющий гражданство РФ в Коммунальном государственном предприятии на праве хозяйственного ведения?
Поставщик на добровольной основе выставляет нам СНТ. СНТ выписан внутри РК.
1. Товар не входит ни в какие перечни, я могу не подтверждать СНТ? Мы не переходили в 1с на ВС.
2. В ИС ЭСФ поставили настройку, что товар не подлежащий ведению на ВС не падает на остатки. Правильно ли я понимаю, что административной ответственности нет за не подтверждение СНТ? Или есть еще какие-нибудь подводные камни?
Как ТОО на ОУР снять с НДС?
ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС, хочет добровольно сняться с НДС, т.к. размер облагаемого оборота не превышает минимума оборота по реализации. На балансе есть ОС приобретенные в 2017 году.
1. Как правильно по ним начислить НДС в 1С, каким документом? Т.к. при введении документа Регистрация прочих операций в целях НДС, корректировка оборота на счете 3310 появляется красное сальдо.
2. При добровольном снятии с НДС, нужно ли подавать заявление? В кабинете налогоплательщика при подаче заявления на снятие с НДС, данная ячейка неактивна. Может заявление необходимо относить нарочно в налоговый комитет?
ТОО, ОУР, плательщик НДС. Частная компания, без гос. участия, ТОО. Со мной заключен трудовой договор в апреле 2021 года, в русской версии. На сегодняшний день, трудовой договор оформлен на каз. и русском языках, но датой апреля 2021 года, НЕ ТЕКУЩЕЙ ДАТОЙ (в моем понимании, переподпись задней датой).
Я как, физлицо не против подписать текущий договор в новой версии, со ссылкой на старый номер договора и даты заключения. Специалист кадрового делопроизводства настаивает, чтобы я подписала ТД в новой версии, датированной апрелем 2021 года. При этом она предоставляет уведомление и приказ об изменении версии ТД, о том, что вносятся изменения с марта 2023 года.
1.Насколько правомерны действия специалиста кадрового отдела?
2.Насколько обязательно требование оформления ТД на двух языках?
Как правильно вести учет по кассе, если оплата идет через пост-терминал или qr?
Как закрыть ТОО?
ТОО общеустановленный режим, не плательщик НДС, МСФО. На балансе имеется земля и здания, сотрудников нет.
1. Как закрыть ТОО?
Как получить бесплатную печатную продукцию из РФ, при отсутствии документов от отправителя?
ТОО, ОУР, резидент РК, плательщик НДС. ТОО хочет получить из РФ каталоги, компания-отправитель (полиграфическая компания) не предоставляет никаких документов, т.к. договор не заключался с ТОО – получателем в РК. Каталоги отправляются получателю бесплатно. Объем каталогов – 50 шт или 80 кг.
1. Можно ли как-либо получить данные каталоги на компанию, при отсутствии документов от отправителя?
2. Какие документы нужно при этом оформить компании-получателю?
3. Можно ли как-либо получить вышеуказанные каталоги на физическое лицо?
4. Есть ли какие-либо ограничения по объему при получении для физлица (объемы, которые нужно получить указаны выше)?
5. Какие документы нужно при этом оформить?
Как в бухгалтерии выровнять сальдо по НДС?
За 2019 год не была сдана доп. декларация по ф. 300.00 , надо было в зачет сумму отразить больше. Теперь сдать не можем, т.к. истек срок.
1. Как в бухгалтерии выровнять сальдо по НДС, какими проводками?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.