Вопрос-Ответ

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, планирует приобрести легковой автомобиль с салона для компании в кредит. Какие возникают обязательства в части сдачи ФНО и какие расходы можно отнести на вычеты, в связи с содержанием автотранспорта и погашением автокредита?

Данный валютный заем был вначале беспроцентный и 8 лет компания ни разу не выплатила по нему. С 2018 года договор займа был пересмотрен и стал процентным. Но компания также не платила ни основной долг, ни проценты. Можно ли взять на вычет курсовую разницу?

Берется ли на вычет амортизация НМА в форме 100.00? Нематериальные активы относятся к фиксированным активам IV-ой группы? 1С Бухгалтерия 8 для Казахстана. Комплект на 5 пользователей (USB)-НМА, Microsoft Windows 7 Pro 64 bit-НМА, Операционная система Microsoft Windows 10 Professional, 64 bit, Russian-НМА.

ТОО применяет общеустановленный режим налогообложения и является плательщиком НДС. Имеет партнерские взаимоотношения с налогоплательщиками, оказывающими услуги которые не являются плательщиками НДС. То есть с налогоплательщиками, у которых выписка ЭСФ не является обязательным требованием. В связи с изменениями и дополнениями в Налоговый кодекс по дополнению п.3-1 в ст. 242, которое вводится с 01.04.2021 г., предусмотренное законом №382-VI от 10.12.2020 г. вычеты с 01.04.2021 г. можно будет производить по фактически произведенным расходам, с обязательным наличием подтверждающих документов, а также электронных счетов-фактур по сделкам, стоимость которых превышает 1000 МРП, значение, которого действует на дату совершения сделки.
1. Сможет ли ТОО брать на вычеты расходы в 2021 году от поставщиков при наличии счетов-фактур, выписанных на бумажном носителе? 
2. Что подразумевается под сделкой, если с такими партнерами у ТОО заключен Договор на год на сумму в совокупности, превышающую 1000 МРП, а в рамках договора сумма каждой сделки не превышает 1000 МРП?

Сотрудник был в командировке в другом городе, обратный билет взял на автовокзале на автобус, дали фискальный чек. В чеке указан только БИН, название ТОО, дата, сумма, город направления. На нашу просьбу предоставить к чеку счет-фактуру, отказываются, ссылаясь на то, что якобы в чеке все указано. Правомерны ли действия ТОО???

ТОО является плательщиком НДС, но пока не выписывает ЭСФ, при покупке товара всегда требуем бумажную счет-фактуру, так как не зарегистрированы в системе ЭСФ. Именно по ней отчитываемся по форме 300. Это не нарушение? Если выписан ЭСФ, то в реестр его включать не нужно, но мы не в системе.  

Один из поставщиков выписал ЭСФ, но отказывается предоставлять бумажный счф, только распечатанный ЭСФ на котором нет живой печати. Можно ли по этому ЭСФ взять в зачет НДС? Проставляя в реестре полученных сф в форме 300,08 номер и дату сф с строк в ЭСФ- 1.1 и 2.1?

Вопрос 1. Мы ИП на ОУР. Плательщики НДС. Сам ип живет на съемной квартире за 600 000 тенге. Можно ли взять эту сумму на вычет? Какие документы являются основанием?

Вопрос 2. Также есть квартира у самого ип (оформлено на физическое лицо-сам ИП). Можно ли использовать квартиру под офис? Какие документы должны быть? можно ли брать коммунальные на вычет по этой квартире?

ТОО, ТЭК на общеустановленном режиме, НДС. При осуществлении перевозок по территории России водитель оплачивает платные дороги (Платон -платная дорога), также заправляется топливом и предоставляет только чек. Каким образом данные расходы можно взять на вычет по КПН?

Компания поменяла юридический адрес, поставщики выписали документы с указанием не верного адреса. Принимается ли отраженный в счет-фактуре НДС к зачету, где указан юридический адрес не верно. Относятся ли расходы на вычеты по данным документам в 2018?

Можно ли отнести в зачет НДС в 2019 г. по железнодорожным билетам по РК без электронного счета- фактуры (чеки и билеты есть)?

ТОО получило услуги 23 сентября 2019 года, встало на учет по НДС 27 сентября 2019 года. ЭСФ был выписан 4 октября 2019 года. Дата выписки ЭСФ 4 октября 2019, а дата совершения оборота 23 сентября 2019 года. Можно ли в данном случае брать НДС в зачет?

ИП (упрощенный режим) стали плательщиком НДС 08 сентября. Акт выполненных работ к нам поступил с оборотом от 31 августа, а ЭСФ выставлен 14 сентября. Можем ли взять в зачет акт в целях НДС?

Компания 05 января 2020 года встала на регистрационный учет по НДС. Сумма НДС по остаткам товаров на 05 января составила 120 000 тенге, в том числе НДС, по которым ЭСФ получены после 05 января.
Компания может отнести в зачет НДС по ЭСФ, полученным после 05 января?
(например, дата совершения оборота 28 декабря, ЭСФ получен 8 января)

ТОО АК плательщики НДС с/х производители. Обще установленный и специальный режим. Сотрудники отдыхают в санатории за счет ТОО. Получаем счет фактуру от санатория они ТОО с ндс. вопрос: Когда мы оприходуем счет фактуру от них на прочую деятельность, то должны брать НДС от них или нет?

На момент постановки на учет по НДС на компании есть остатки основных средств. Можно ли взять в зачет уплаченный НДС на сумму остатков? Где указать эти остатки и НДС в ФНО 300.00?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, НДС. Вид деятельности "Ресторан", "Фитнес". На балансе Здание ресторанного комплекса площадью 5 100 кв. м.  Каждый день делаем закуп с документами от поставщиков (ЭСФ, накладная и т.д.) моющих и хозяйственных товаров (стиральный порошок, туалетная бумага, средства для мытья полов, мыло для рук, ветошь, средства для посуды, губки для посуды и т.п.). Стираем полотенца в фитнесе для клиентов, моем посуду ресторана. Все ТМЦ для обслуживания клиентов и улучшения сервиса. Для поддержания здания покупаем строительные материалы (все с документами от поставщиков), (краска, кисти, шпаклевка, уголки, трубы и т.п.) и своими силами делаем текущий ремонт.
Имеем ли право эти приобретения хозтоваров и стройматериалов принимать в зачет по НДС?
Если да, то кисти для покраски стен, лотки для красок, шпатели, отрезные диски для болгарок так же можем взять в зачет НДС? Посуду для ресторана? Есть ли какой то лимит по приобретению строительных и хозяйственных товаров? Как правильно списывать стройматериалы?

ТОО плательщик НДС арендует оборудование у ИП (плательщик НДС). ИП выписывает счет-фактуры на бумажном носителе и не зарегистрирован в ИС ЭСФ.
Можно ли брать в зачет НДС по счет-фактуре, выписанному на бумажном носителе по аренде (услуга)?

Компания открылась в ноябре 2019 года. Выставили им услуги за открытие офиса и дополнительные услуги по мероприятию. Можно ли по данным услугам взять НДС в зачет? Можно ли эту сумму взять на вычеты? Общая стоимость услуги 8 000 000 тенге, включая НДС.

Ставим новый тепловой пункт внутри здания. Можно ли отнести его к сооружению и платить налог на имущество, или это код классификации относится только к крупным монополистам, таким как тепловые сети, а наш тепловой узел внутренний?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. ТОО арендует здание , в договоре с арендодателем прописано, что ремонт делает арендатор за свой счет. Можем ли данные расходы взять на вычеты по КПН, а НДС по приобретенным расходным материалам по ремонту взять в зачет?