Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Наша компания предоставляет и получает экспедиторские услуги от нерезидентов. Обязаны ли мы предоставлять какую-либо отчетность по мониторингу сделок. Если да, то по какой форме, и в какие сроки? Кто получатель такой отчетности?
Компания, общеустановленный режим налогообложения, НДС. Приобрели недостроенное жилое многоэтажное здание. Достроили, ввели в эксплуатацию 15 февраля. Так как это здание для продажи, то с 8100 счет незавершенка была переведена на счет 1330. А после ввода в эксплуатацию стали облагораживать территорию: детская площадка, асфальт и т.д., так же были затраты на авторско-технический надзор и затраты на подключение электроэнергии к некоторым помещениям.
Как правильно оформить затраты на здание после ввода в эксплуатацию, так как расходы достаточно большие?
ТОО направило сотрудников командировку на 3 календарных дня. Самолет, которым они вылетели на 3 день вечером, за 20 минут до посадки вернули обратно, в связи с плохой видимостью. Авиакомпания попросила перебронировать на следующий день на любой рейс, либо отказаться, т.е. на выбор. Сотрудники решили отказаться от услуг данной авиакомпании и приобрели билеты на следующий день, на рейс другой авиакомпании.
Соответственно вернулись они на 4 день.
1) нужно ли продлить срок командировки?
2) должна ли компания выплатить суточные и проживание за 4-й день? (или расходы за 4-й день не идут на вычеты?)
ТОО направляет сотрудника в командировку, в г. Вильнюс.
Приобретен транзитный билет: Астана-Москва-Вильнюс, и обратный билет: Вильнюс-Москва-Астана. Затем планы предприятия меняются, и сотрудник на обратном пути из г. Москвы направлен в г. Актобе, с заездом в г. Уральск, но уже его путь не связан с предпринимательской деятельностью, а только потом возвращается в г. Астана.
Какую часть обратного пути сотрудника мы не берем на вычет?
1). Москва- Актобе-Уральск-Астана.
2). Вильнюс- Москва- Актобе-Уральск-Астана
Сотрудника ТОО отправили в командировку в выходной день для встречи с покупателем. Отметку в командировочном в организации покупателя не проставили, потому что был не рабочий день. Можно ли командировку отнести на вычеты? По результатам встречи не было подписано соглашение.
Поступление одного и того же товара от разных поставщиков с разным кодом ТН ВЭД. Имеем ли право установить тот код, который считаем верным, или необходимо вносить от каждого поставщика товар с разным кодом (т.е. создавать новую номенклатуру на тот же товар). Как быть с таким товаром при реализации? При поступлении товара с кодом, не соответствующим данному товару, можем ли изменить код? Например, при импорте нами получены Фильтры масляные (код ТН ВЭД по сертификату соответствия 8421230000), такой же товар получен от местного поставщика с кодом ТН ВЭД 8483908100,что вовсе не соответствует данному товару (данный код входит в перечень изъятий). Как правильно присвоить код в данном случае?
ТОО оказывает безвозмездную передачу товаров и услуг сельской школе, в виде продуктов питания школьникам и малоценного инвентаря. Бухгалтер должен выписать ЭСФ, какого контрагента он должен указать (физическое лицо или школу)?
Ранее ИП имел вид деятельности - сдача в аренду собственного жилья, теперь планируем поменять на риэлтерские услуги. Может ли ИП самостоятельно поменять вид деятельности? И как это сделать? Может ли ИП иметь несколько видов деятельности, например, риэлтерские, дизайнерские, маркетинговые?
ТОО применило поправочный коэффициент «0» к налогам с ФОТ. За август заработная плата была выплачена в сентябре. Льготный период установлен до 1 октября 2020 г. В каком месяце ТОО обязано оплачивать налоги от ФОТ - до 25 сентября или до 25 октября по выплаченной зарплате за август в сентябре?
На 01.01.2012г. образовалась задолженность АО Дэу автобазы перед нашей компанией в размере 28 млн. тенге. 13.01.2012г. руководство компании обратилось в суд о взыскании суммы долга с ДЭУ, и оплатило госпошлину в размере 840 тыс. тенге, и увеличили сумму долга. После этого суд постановил взыскать автотранспортом на сумму 23 млн 700 тыс., в приход поставили 04.05.2013г. Когда списать данную ДТ задолженность?
ТОО приобрело у ИП в сентябре автомобиль Газ, подскажите когда сдать 700 форму?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС.
К каким видам отчислений и налогов применяется корректировка дохода 90%? Проект Закона РК "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросам налогообложения и совершенствования инвестиционного климата" предусматривал расчёт СН, ООСМС, ВОСМС без применения 90% корректировки дохода с 2020 года, но нигде не видели новости о его принятии. На данный момент при исчислении каких платежей применяется данная корректировка и как правильно рассчитать налоги и отчисления по ней?
Если сумма начисления 32 570 тенге, то к ней применяется корректировка? Или корректировка применяется только к сумме ниже 25 МРП, но не ниже МЗП? В вашей Автобухгалтерии расчёт заработной платы с суммы 32 570 тенге, там не была применена корректировка, а в 1С применяет корректировку и кроме ОПВ ни один налог не посчитан?
ТОО заключило Договор с покупателем (физическое лицо) о покупке товара 13.09, оплату за товар покупатель произвел 14.09, эта сумма была пробита по ККМ. Можно ли принимать оплату от покупателя датой, отличной от даты заключения договора?
ТОО (общеустановленный режим) владеет гостиничным комплексом с 2016 года. Компания принимает решение о сносе гостиничного комплекса, в связи с его аварийным состоянием на основании документа: Заключение о техническом состоянии здания гостиницы от 18.03.2017 года. В 2017 году компания не эксплуатировала здание и не получала доходы. С какого момента прекратить начисление амортизации в БУ чете, с момента принятия решения о сносе или с января 2017 года? Вопрос возник при исчислении налога на имущество за 2017 год. В данной ситуации относится ли на вычеты амортизация в налоговом учете? Может ли основанием для прекращения начисления амортизации являться вышеуказанное заключение или необходимы другие документы, например решение учредителя о сносе здания и т.д?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. СГД за 2017 год составил менее 325 000 МРП, за 2018 год более 325 000 МРП, на 2019 год также доход превысит этот предел, следовательно возникает налоговое обязательство по предоставлению расчета АП по КПН за 2020 год? Компания обязана предоставить данный расчет до 20.01.2020 г., или нужно предоставить дополнительный расчет до 31.12.2019 г.?
Вопрос 1: ТОО продает ИП коммерческие площади. Договор купли-продажи заключили от 6 марта, в ЦОНе этот договор зарегистрировали 20 марта, Сведения о собственнике дали датой 20 апреля. Какой датой оформляется Акт прием-передачи и счет-фактура на реализацию этих торговых площадей между ТОО и ИП (06 марта, 20 марта или 20 апреля?
Вопрос 2: Как правильно в 1С начисляется доход физических лиц, которые работают у нас по Договору гражданско-правового характера? Через сч 3310 (Дт 7110 и Кт 3310 на основании Акта выполненных работ (без счет/фактуры), а на начисление ИПН (10%) дать проводку через "операции введенные в ручную" Дт 7110 и Кт 3120? Или как начисление зарплаты: Дт 7110 и Кт 3350, а на начисление ИПН (10%) дать проводку также вручную?
Как отражаются в ФНО(200,300,100)?
Здравствуйте, скажите, пожалуйста, когда мы получаем ЭСФ от поставщиков, то какой датой лучше проводить документ в 1С - "по дате оборота" или "по дате выписки ЭСФ"? Или это не принципиально и можно и по дате оборота, и по дате выписки? Просто разрыв между этими датами порой существенный. Чаще всего по дате выписки ЭСФ переходит уже на другой квартал. Здесь ещё возникает вопрос отнесения в зачёт НДС (отложенный НДС). Всё-таки хотелось бы понять как правильно и чем это регламентируется. Спасибо большое!
Вчера налоговая вызывала и говорят, что я в июне 2017 года получила товар из Белоруссии на 250 млн, НДС в зачет взяла во 2 квартале 2017 года на 30 млн, а форму 328 и 320 сдала 20.07.2017 года и 30 млн оплатила 17 июля 2017 года. Они говорят, что я должна была в пределах уплаченного НДС во 2 квартале не брать в зачет, потому что я его оплатила 17 июля, значит в 3 квартале и хотят, чтобы пересдала отчеты и оплатила пеню в размере 800 000 тенге, Как быть теперь?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
![Оформляйте подписку на ИОР ТСник](/files/banners/podpiska_otvet22.jpg)