Вопрос-Ответ

ТОО, ОУР, арендует на безвозмездной основе Транспортное средство у своего работника, но транспортное средство зарегистрировано на жену сотрудника. Это законно? На основании данного договора мы списываем ГСМ и данные затраты берем на вычеты.

Может ли ТОО (ОУР) плательщик НДС, взять заем под проценты и заключить Договор ГПХ с физическим лицом (не сотрудник компании)? Какие возникают налоговые обязательства у ТОО и у физического лица, в первом случае он пенсионер, и если не пенсионер? Эти проценты можно брать на расходы (вычеты) компании?

В нашу компании поступил займ 400 000$ от материнской компании 07.02 .2017г. Срок погашения займа до 07.07.2017г. В мае материнская компания решила этот займ сделать как взнос в уставный капитал и делает для этого решение учредителя и другие юридические документы. Возникают ли у нас налоги при этом? Какие налоги?

(Ранее Вы писали, что если сумма займа свыше 500 000$ мы должны обязательно зарегистрировать его, а так же если срок займа свыше 180 дней, то мы должны уплатить с него налоги).

ТОО имеет задолженность перед другим ТОО за выполненные работы. Можно ли эту задолженность выплатить физическому лицу, по уступке прав требования, (цессии)?

ТОО планирует загрузить остатки товаров из 1С по складам в ИС ЭСФ в виртуальный склад. Программисты, сопровождающие 1С, утверждают, что загрузка происходит централизованно по всем складам, в том числе по складу ГСМ. ТОО не желает загружать остатки по ГСМ в систему ИС ЭСФ. Правы ли программисты, что загрузка остатков товаров происходит только по всем складам и всем товарам на них? И если нужно загрузить все остатки товаров, то можно ли поступление и списание ГСМ на виртуальном складе производить задним числом, т. к. организации, реализующие ГСМ, выставляют СФ и накладные в начале следующего месяца за предыдущий месяц?

Если ребенку 1,5 года, мама находится в отпуске по уходу за ребенком и опять забеременела. Можно ей самой перечислять за себя СО И ОПВ, что бы получить декретные?

ТОО на упрощенном режиме, составило договор аренды личного имущества со своим сотрудником, определив сумму 5 000 тг.  Является ли такой договор ГПХ? Можно ли эти 5 000 внести в ведомость по заработной плате указав, что эта аренда, и удержав налоги, как у заработной платы?

Здравствуйте! Разъясните, пожалуйста, ситуацию: поставщик алкогольной продукции, находящийся в нашем городе привозит алкоголь с документами, выписанными ранее, например, накладная и СНА 12.06.2017, а товар привозят 13.06.2017 и говорят, что допускается доставка алкоголя до 15 дней после выписки документов. Правомерны ли их действия? Заранее Вам благодарны!

ТОО плательщики НДС, общеустановленный режим. ТОО оказывает стоматологические услуги через страховую компанию. При выписке счет-фактуры страховая компания отказывается оплачивать полную сумму, так как некоторые услуги по договору не входят в перечень. И просит выписать минусовую счет-фактуру. Услуга была оказана в июне 2017 г. и счет-фактура была выписана в этом же периоде. Спустя 5 месяцев они обнаруживают ошибку и просят минусовую счет-фактуру. В сентябре месяце ТОО перешло на ЭСФ. 

Вопрос: Можно минусовую, то есть дополнительную счет-фактуру, выписать в ЭСФ? И как это отразится на 300.00 форме? На каком основании выписываются минусовые счет-фактуры? Имею ли я право требовать от них официальное письмо?

Компания 28 декабря 2018 года добровольно встала на учёт по НДС, ожидая заключения выгодного контракта. Сделка сорвалась. Можно сейчас подать заявление о снятии с учёта по НДС на добровольной основе? Какие статьи НК регламентируют такой порядок, если это возможно?

В 1с 7.7 к счету 7210 подчиненные: 7211 расходы идущие к вычету по кпн и счет 7212 расходы не идущие на вычет по КПН делали. В 1с8,3 могу также создать и в дальнейшем работать? 

На балансе у компании числится Пикап, водитель числится в штатном расписании. Для доставки товара нанимаем Газель, но не всегда наемная Газель успевает делать доставку всем клиентам, поэтому используем свой пикап для доставки груза. Компания ТОО, основной вид деятельности торговля химическим сырьем, что бы улучшить продажи делаем доставку. Как компенсировать эти затраты? Можем ли выставлять акт выполненных работ на компенсацию транспортных расходов покупателю?

В договоре предусмотрен штраф за сверхнормативное пользование вагонами. Подскажите, каким документом должен быть выставлен этот штраф? Можно ли выставить его с помощью АВР без выписки счета-фактуры?

ТОО-АА, общеустановленный режим, плательщик НДС, прочая розничная торговля в не специальных магазинах, 47191 ОКЭД, компания торговая, дополнительно оказывает (перевыставляет) услуги сопровождения и аренды вагонов.
Пример: данная компания ТОО (АА) перевыставляет услуги сопровождения и аренды вагона для компании Б.
В свою очередь, для ТОО АА НЕПОСРЕДСТВЕННО эти услуги оказывает -ТОО Х.
Для ТОО АА в декабре 2018 года были оказаны услуги компанией ТОО Х, но документы предоставил в конце января 2019 г, за 2018 год, АВР, ЭСФ подписаны декабрем.
Бухгалтер ТОО АА, получив документы позже и, соответственно, выставил документы для ТОО Б - в текущем периоде (февралем 2019 года), бухгалтер нарушил сроки выписки, так как услугу должны были выставить декабрем 2018 года.
Как исправить данную ситуацию? Т.к компания требует выставить услуги по факту в декабре.
1. Может ТОО АА позволить себе и выставить на бумажном носителе в декабре 2018 года? ТОО АА выставляло в течении 2018 года непрерывно только ЭСФ.
2. Если можно на бумажном носителе выписать, то ЭСФ в текущем периоде нужно будет отозвать /аннулировать?

Наша компания решила заниматься предоставлением платформ по РК и за пределами РК, для этой услуги заказали запорно-пломбировочное устройство (без пломбы не возможно предоставить услугу), пломба для нас является товаром.

1. Можно ли нам выставлять данный расход клиенту?
2. Как это сделать, ведь мы предоставляем услуги, но пломба является нашим товаром?

В ТОО работает 15-20 сотрудников. За последние 4 года несколько сотрудников брали только компенсацию за неиспользованный отпуск. По ТК РК компенсация за неиспользованный отпуск выдается при увольнении и при отзыве с отпуска, также запрещается не предоставление трудового отпуска в течении 2 лет.
1) Является ли выдача компенсации за неиспользованный отпуск в течении 3-4 лет нарушением?
2) Какие меры надо предпринять в будущем для предотвращения нарушений?
3) Если сотрудник сам не хочет уходить в отпуск, что делать?

Работодатель дает работнику трудовой оплачиваемый отпуск и через некоторое время отзывает в связи с производственной необходимостью, соответственно оформляется акт об отзыве и письменное согласие работника. Можно ли не отправлять работника в трудовой отпуск и просто сделать компенсационные выплаты за дни неиспользованной части оплачиваемого ежегодного трудового отпуска, не уходя в трудовой оплачиваемый отпуск? При этом оплачивать только ИПН. Если да, то каким образом это оформляется и можно ссылаться на статью законодательства РК?

Касательно перечисления заработной платы сотруднику нерезиденту, проживающему в РФ и работающему в ТОО дистанционно. 

1) Согласно трудового кодекса РК перечисление заработной платы нужно производить в тенге, т.е. нужно открывать карточный счет в РК? 

2) Можно перечислять заработную плату валютным переводом на Российские реквизиты? (согласно Налогового Кодекса РК если сотрудник нерезидент не проживает на территории РК ИИН ему не нужно оформлять, согласно статьи 113 ТК РК заработная плата выплачивается в национальной валюте).

ТОО на СНР и НДС, выдали учредителю дивиденды за прошлые года (2012,2013,2014,2015,2016,) "Н" сумму миллионов с кассы. Будет ли это нарушением, и должны ли отразить это в налоговом отчете?

ТОО находится на упрощенке, сдаёт ф. 910. Планирует приостановить деятельность. В ТОО есть основные средства. Закрывает дебиторскую и кредиторскую задолженность. ТОО начисляло и выплачивало ежегодно дивиденды с 2011 по 2016 года, в 2017 году был убыток, доходы, полученные ранее, не были выплачены и начислены в виде дивидендов. Теперь появились деньги, можем ли выплатить дивиденды за прошлые года 2008-2010год, не всю сумму, а на сколько хватит денег в кассе? Как правильно это отразить в учёте? В ТОО учредитель менялся в 2012 году. Будут ли выплаченные и начисленные дивиденды за 2008-2010 г облагаться налогом?