Вопрос-Ответ

ТОО импортирует товар с Польши. С 1 июня в стали на учет по НДС (превышение НДС). Остаток товара был на начало 01 июня в сумме 71 000 000 тг. Теперь при реализации товара на 2,3 и последующие числа июня, выписываем ЭСФ с 12% НДС. Как быть в таком случае, не имеем ли мы право взять в зачет тот товар, который был завезен до 1 июня, который был уплачен при растаможке? Сумма НДС получается большая при реализации. Как быть в таком случае?

Компания приобрела служебную автомашину Toyota Hiace (JTFHB9CP406016572). Имеем ли мы право взять в зачет НДС?

Во время пандемии при перевахтовке приходилось людей поселять в гостиницы на 14 дневный карантин, сотрудники подрядной организации, но оплачивало наше ТОО (общеустановленный режим налогообложения, плательщики НДС). Был заключен договор с медицинским учреждением для ежедневного обследования данных сотрудников. Может ли наше ТОО взять НДС в зачет по данным затратам?

Можно ли взять на затраты полученный товар (импорт Франция), растаможенный, но не прошедший сертификацию и уничтоженный комиссионно (специалист таможенного поста, экологический инспектор и т.д.)

Вопрос касательно депонированной заработной платы. На нашем предприятии с 2011 и 2012 года образовалась задолженность по депонированной з/плате. Соответственно мы должны были списать её в 2014 и 2015 годах с пересчетом КПН и пени. Можем ли мы списать данную задолженность в 2016 г. с уплатой КПН и пени? И как отразится данная операция в ФНО 200.00?

После проведения мероприятия (вручение музыкальной премии) всегда проводится фуршет с учредителями, руководством, приглашенными гостями. Обсуждают проведенное мероприятие. Вопрос: можно ли взять на вычеты расходы, связанные с проведением фуршета? От вручения музыкальной премии получаем доход, значит фуршет тоже идет в целях получения дохода.

ТОО на общеустановленном режиме налогообложения, осуществляет деятельность по оказанию бухгалтерских (аутсорсинговых) услуг. В 2020 году провели тренинг для сотрудников по курсу "Деловой этикет для различных бизнес-ситуаций". Правомерно ли отнесение на вычет по КПН данные расходы?

ТОО на ОУР занимается реализацией подшипниковой продукции. Наш покупатель желает заключить договор на перевозку груза для доставки товаров своему покупателю. Будет оформлена командировка нашего водителя на нашем автомобиле. Можем ли мы взять на вычеты расходы по командировке нашего сотрудника и расходы по ГСМ?

Центральный дом бухгалтера проводит выездной Семинар по СНТ в Боровом на 3 дня. Если ТОО оплатит этот семинар бухгалтеру, сможет ли ТОО взять на вычеты эти расходы (в стоимость входят экскурсии и питание)? 

ТОО со 100% участием иностранной компании (группа компаний). Сотрудник ТОО переводится на постоянное место работы в компанию-учредителя. 
1. Является ли это переводом, если зарегистрированы как самостоятельное ТОО, не филиал и не представительство? 
2. Можем ли все расходы, связанные с переводом сотрудника (авиабилеты, нотариальные расходы, визовые сборы и т.д.), взять на вычеты? 
3. У сотрудника несовершеннолетний ребенок дошкольного возраста, который летит вместе с родителем. Может ли компания покрыть расходы ребенка по переезду (авиабилеты, нотариальные расходы, визовые сборы и т.д.)?

Главный бухгалтер организации периодически посещает информационно-консультационные семинары по вопросам разъяснения налогового законодательства. Данные семинары связаны с выполнением его должностных обязанностей. Семинары не обучающие, а разовые, разъяснительного характера продолжительностью 3 часа. Можно ли взять на вычеты данные расходы при наличии счет-фактуры и акта выполненных работ? В акте выполненных работ прописана тема информационного семинара и ФИО слушателя. Сертификат по прослушивании выдается не всегда, поскольку семинар разъяснительного, а не обучающего характера. Достаточно ли этих документов, чтобы взять расходы по семинару на вычеты?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. Компания занимается розничной торговлей брендовой одежды для персонала и для клиентов. Приобретает:
1) Питьевую воду. Поставщик предоставил накладную и ЭСФ с НДС.
2) Медикаменты (аптечка для сотрудников). Поставщик предоставил накладную и ЭСФ без НДС.
Вопросы:
1: Как правильно в 1С отразить такие расходы, какие будут проводки? 
2: Можно ли брать такие расходы на вычет, если да, то при списании ТМЗ в ФНО 100.00 в какой строке их отражать?

Может ли ТОО взять на вычеты по КПН расходы на добровольное страхование и обязательное страхование автотранспортных средств, если арендуем автотранспорт у другого ТОО?

Можем ли взять в зачет НДС и на расходы по КПН материалы, приобретенные на расходы для офиса (мыло (моющие средства), одноразовые стаканы, бумажные полотенца, маски медицинские?

ТОО является официальным представителем поставщика (завода) из РФ. Импортирует их товары. Поставщик прислал в электроном формате листовку с кратким описанием товарных номенклатур. Может ли ТОО в рекламном агентстве распечатать данные листовки где прописан завод изготовитель и расходы по печати листовок отнести на вычеты? Будут ли расходы связаны с предпринимательской деятельностью? По факту название нашей фирмы не указано, но мы раздаем их покупателям.

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Можем ли взять на вычеты и в зачет по НДС расходы на проживание, если документ выписан на сотрудника (физическое лицо)?

ОО «ААА» (далее Исполнитель) оказывает ТОО «БББ» (далее Заказчик) консультационные услуги по продвижению сообщества выпускников частной школы. В рамках оказания данных услуг и полученных за услуги денежных средств от ТОО «БББ» проводится конкурс. По результатам 4 команды-победителей получают денежные призы от ТОО «ААА».
1. Можно ли взять на вычеты расходы по выплаченным студентам призовым суммам?
2. Какое требуется документальное оформление расходов?

Отнесение расходов на затраты в 100.00 форме 2017 года?
1. Деятельность частного судебного исполнителя
2. Пеня за несвоевременную выплату заработной платы (по решению суда)
Можно ли взять на вычеты в 2017 году данные расходы?

В 2018 году Социальный налог был начислен, но не уплачен. На вычет по КПН начисленный СН не был взят. В 2019 году задолженность по социальному налогу была погашена. Может Компания взять на вычет по КПН, согласно ст. 263 Налогового кодекса РК, уплаченную сумму по СН при расчете КПН за 2019 год?

ИП применяет СНР на основе упрощенной декларации. Оказывает услуги монтажа. Имеет наемных работников. При определении налогооблагаемого дохода за полугодие можно ли взять на вычет заработную плату работников, и затраты, связанные с предпринимательской деятельностью?