Вопрос-Ответ

Как выписать ЭСФ, если декларация на товары ф. 320 и ф. 328 еще не сдана? Можно ли опираться на статью 453 п. 6 Налогового Кодекса РК, согласно которой ЭСФ можно выписывать не позднее 20 числа месяца, следующего за налоговым периодом.

ТОО реализует продукцию включенную в Перечень и выписывает ЭСФ. Также оказывает услуги по сдаче в аренду офиса. Если в течение квартала налогоплательщик выписывает все счета фактуры в электронном виде, то приложение 307. 00 в декларации по НДС не заполняется. Вопрос: Можно ли выписать ЭСФ на услуги по сдаче в аренду и какой код товара поставить?

Вопрос относительно ЭСФ. Поставщик (г.Алматы) выписывает нам счет-фактуру в бумажном варианте, но указывает код ТН ВЭД (ЭСФ категорически отказывается выписать). Но наш покупатель требует ЭСФ. Можем ли мы в данном случае выписать ЭСФ?

Компания проводит экспорт в 3-страны (не входящие в ЕАЭС), источник происхождения товара – 3.
На сколько корректно проводить ЭСФ в иностранной валюте? Указываю 0% ставку по НДС, в ЭСФ появилась ставка «Без НДС не РК». Какую из этих ставок указывать?

Фирма плательщик НДС. Вид деятельности "электромонтажные работы". Разово приобрели медицинские приборы Код ТНВЭД 9019200000. Поставщик неплательщик НДС. Необходимо реализовать приборы на территории РК. Вопрос: можем также выписать ЭСФ "без НДС", согласно приказу МЗ РК №ҚР ДСМ-92? Либо на нас его действия не распространяются. Нужно ли дополнительно оформить, сдать, отчитаться по этой реализации в какие-либо контролирующие либо профильные организации?

Общеустановленный режим налогообложения, плательщики НДС. Если продаем услуги нерезиденту (ремонт офисного помещения) в г. Ташкент, можем ли выписать счет-фактуру с 0 ставкой? Или предоставление услуг будет облагаться НДС 12%?  

ИП, упрощенный режим, НЕ плательщик НДС. Розничная торговля.
ИП приобретает ТМЗ (косметику крема и т.д.) из РФ и реализует в ТРЦ физическим лицам. ИП известно, что при импорте из стран ТС у ИП возникает обязательство по выписке ЭСФ.
Как правильно в данном случае выписывать ЭСФ, может ли ИП выписывать один ЭСФ, например, на весь проданный товар за 15 дней ? И какой лимит по количеству ТМЗ или суммы при выписке ЭСФ при розничной торговле когда в ЭСФ не пишется ИИН?

На сайте ТСник есть бланк "Путевой лист" и можно ли на один путевой лист использовать несколько человек в ТОО? Путевой лист рассчитан на месяц или можно на полгода сделать или год? 

Имеет ли право поставщик выписать исправленный ЭСФ, корректируя ставку НДС, где сумма оборота остается та же? 19.03.20 года поставщик выписал ЭСФ с НДС, 21.07.20 г. он выписывает исправленный ЭСФ, где меняет ставку на без НДС. Это правомерно и имеем ли мы право отклонить исправленный ЭСФ если 10 дней уже прошло?

В сентябре месяце ТОО С реализовало молоко АО Ф на сумму 66 344 894,05 тенге. На данную
операцию были оформлены накладная и ЭСФ. Позже выяснилось, что в сентябре, кроме поставок молока были дополнительные расходы на сумму 10 867 тенге, теперь завод настаивает, чтобы мы эти расходы включили в стоимость реализованного молока. Т.е., если включим эти дополнительные расходы в стоимость сентябрьской реализации, то должны будем изменить ЭСФ.

Можем ли сделать изменения в ЭСФ, т.к. срок 15 дней уже прошел? В нашем случае изменения касаются оборота по реализации и если допускается еще внесение исправлений, то каким образом оформляется данная операция?

Была выписана одна основная ЭСФ на товар, который входит и не входит в перечень. Через месяц покупатель вернул часть товара который не входит в перечень. Можно ли выписать дополнительную счф на бумажном носителе к основной в электронной форме?

Добрый день! ТОО, ОУР, НДС выписало счет-фактуру (на бумажном носителе) за услуги в 1 квартале 2017 года. Сейчас в 3 квартале 2017 года выяснилось, что её не нужно было выписывать (причины не важны). Корректно ли будет выписать дополнительный счет-фактуру текущей датой минусом на полную сумму, указанную в основной счет-фактуре, таким образом обнулив её? Или нужно просто созваниваться с покупателем услуг и синхронно с ним удалять этот документ из 1С и сдавать дополнительную налоговую отчетность?

По электронным счетам фактурам:

1. Была выставлена электронный счет фактура с актом выполненных работ в связи с ошибками аннулировали основную счф и выписали исправленную счф и потом выясняется, что они должны отправить и подписать дополнительное соглашение (государственное учреждение) и только потом можем отправить счет фактуру, теперь можно ли аннулировать исправленную счет фактуру или на основании акта выполненных работ выписать ещё раз исправленный счф.

2. Так как оказываем услуги по договорам заключенные только через портал государственного закупа выписываю электронные счета-фактуры, но у многих государственных организаций не налажены пути получения электронных счф со ссылкой что не до конца зарегистрированы в информационной системе электронных счетов-фактур и просят на бумажном носителе, получается я выписываю и электронный, счф и на бумажном, правильно ли это с нашей стороны?

3. Необходимо ли заполнение 300.07 в нашем случае.

Если зарплату сотрудникам, не через основную кассу, а выдавать через подотчетника, т.е только через-руководителя/директор/учредитель ТОО), а потом он раздает их своим работникам)? Можно ли выдать зарплату сразу через подотчетника, в 1 8.3 предусмотрена функция "Выплата заработной платы"?

ТОО приобретает товар у поставщика на постоянной основе (несколько раз в месяц). Заключен договор поставки, оплата производится безналичным путем. Имеет ли право ТОО выписать поставщику одну доверенность на получение ТМЗ сроком на 1 год в начале года? Если да, то подлежат ли заполнению графы доверенности "Наименование активов", "Единица измерения" и "Количество прописью"?

ТОО общеустановленный за 2019 год получил убыток в размере 3 700 000 тг, однако сальдо по счету 5610 "Нераспределенная прибыль непокрытый убыток отчетного года" составляет 17 000 000 тг. Компания планирует выдать дивиденды по итогам 2019 года в размере 3 000 000 тг. Правомерны ли такие действие ТОО?

ТОО работает по общеустановленному режиму, плательщик НДС, ведет учет по МСФО для МСБ.
При направлении в командировку сотрудника за границу, деньги в подотчет выдаем в тенге. Можно ли выдавать для загранкомандировок деньги в подотчет в тенге? Если нет, то как быть с суточными расходами, которые утверждены в тенге, т.к. курсы валют постоянно меняются.

Добрый день. Скажите пожалуйста, как сейчас обстоит вопрос со сдачей нулевых отчетов? В 2016 году нас сняли с учета по НДС, т.к. мы сдали 2 квартала пустышки. Сейчас этот закон со снятием с учета по НДС так же работает или его отменили? И как теперь мы можем снова стать на учет по НДС. И по другим видам отчетов, какое-то наказание предусмотрено за сдачу нулёвок? Спасибо.

Документы по поступлению из ТС получены с опозданием и по данному поступлению не сданы отчеты по ф. 328 и ф. 320. При этом от данного поставщика уже были приходы в этом периоде и отчеты по ним сданы своевременно.
Можно ли воспользоваться пп.2 п.3 ст. 458 Налогового кодекса РК - отозвать отчет 328.00 путем замены, добавив туда просроченные документы? Какая дата будет у этого отчета? Избежим ли мы таким образом просрочки по сдаче отчетности? 

Компания оплатила заработную плату сотрудникам 02.04.2020 г. за март 2020 г., в связи с Чрезвычайным Положением и Карантином, введенным в городе. Согласно Указа Президента - все налоги, в том числе и зарплатные, можно оплатить до 01.06.2020 г. Имеет ли право компания воспользоваться данной возможностью или нам необходимо налоги по заработной плате за март месяц оплатить в срок до 25 апреля?