Вопрос-Ответ

Имеет ли право поставщик выписать исправленный ЭСФ, корректируя ставку НДС, где сумма оборота остается та же? 19.03.20 года поставщик выписал ЭСФ с НДС, 21.07.20 г. он выписывает исправленный ЭСФ, где меняет ставку на без НДС. Это правомерно и имеем ли мы право отклонить исправленный ЭСФ если 10 дней уже прошло?

В сентябре месяце ТОО С реализовало молоко АО Ф на сумму 66 344 894,05 тенге. На данную
операцию были оформлены накладная и ЭСФ. Позже выяснилось, что в сентябре, кроме поставок молока были дополнительные расходы на сумму 10 867 тенге, теперь завод настаивает, чтобы мы эти расходы включили в стоимость реализованного молока. Т.е., если включим эти дополнительные расходы в стоимость сентябрьской реализации, то должны будем изменить ЭСФ.

Можем ли сделать изменения в ЭСФ, т.к. срок 15 дней уже прошел? В нашем случае изменения касаются оборота по реализации и если допускается еще внесение исправлений, то каким образом оформляется данная операция?

Была выписана одна основная ЭСФ на товар, который входит и не входит в перечень. Через месяц покупатель вернул часть товара который не входит в перечень. Можно ли выписать дополнительную счф на бумажном носителе к основной в электронной форме?

Добрый день! ТОО, ОУР, НДС выписало счет-фактуру (на бумажном носителе) за услуги в 1 квартале 2017 года. Сейчас в 3 квартале 2017 года выяснилось, что её не нужно было выписывать (причины не важны). Корректно ли будет выписать дополнительный счет-фактуру текущей датой минусом на полную сумму, указанную в основной счет-фактуре, таким образом обнулив её? Или нужно просто созваниваться с покупателем услуг и синхронно с ним удалять этот документ из 1С и сдавать дополнительную налоговую отчетность?

По электронным счетам фактурам:

1. Была выставлена электронный счет фактура с актом выполненных работ в связи с ошибками аннулировали основную счф и выписали исправленную счф и потом выясняется, что они должны отправить и подписать дополнительное соглашение (государственное учреждение) и только потом можем отправить счет фактуру, теперь можно ли аннулировать исправленную счет фактуру или на основании акта выполненных работ выписать ещё раз исправленный счф.

2. Так как оказываем услуги по договорам заключенные только через портал государственного закупа выписываю электронные счета-фактуры, но у многих государственных организаций не налажены пути получения электронных счф со ссылкой что не до конца зарегистрированы в информационной системе электронных счетов-фактур и просят на бумажном носителе, получается я выписываю и электронный, счф и на бумажном, правильно ли это с нашей стороны?

3. Необходимо ли заполнение 300.07 в нашем случае.

Если зарплату сотрудникам, не через основную кассу, а выдавать через подотчетника, т.е только через-руководителя/директор/учредитель ТОО), а потом он раздает их своим работникам)? Можно ли выдать зарплату сразу через подотчетника, в 1 8.3 предусмотрена функция "Выплата заработной платы"?

ТОО приобретает товар у поставщика на постоянной основе (несколько раз в месяц). Заключен договор поставки, оплата производится безналичным путем. Имеет ли право ТОО выписать поставщику одну доверенность на получение ТМЗ сроком на 1 год в начале года? Если да, то подлежат ли заполнению графы доверенности "Наименование активов", "Единица измерения" и "Количество прописью"?

ТОО общеустановленный за 2019 год получил убыток в размере 3 700 000 тг, однако сальдо по счету 5610 "Нераспределенная прибыль непокрытый убыток отчетного года" составляет 17 000 000 тг. Компания планирует выдать дивиденды по итогам 2019 года в размере 3 000 000 тг. Правомерны ли такие действие ТОО?

ТОО работает по общеустановленному режиму, плательщик НДС, ведет учет по МСФО для МСБ.
При направлении в командировку сотрудника за границу, деньги в подотчет выдаем в тенге. Можно ли выдавать для загранкомандировок деньги в подотчет в тенге? Если нет, то как быть с суточными расходами, которые утверждены в тенге, т.к. курсы валют постоянно меняются.

Добрый день. Скажите пожалуйста, как сейчас обстоит вопрос со сдачей нулевых отчетов? В 2016 году нас сняли с учета по НДС, т.к. мы сдали 2 квартала пустышки. Сейчас этот закон со снятием с учета по НДС так же работает или его отменили? И как теперь мы можем снова стать на учет по НДС. И по другим видам отчетов, какое-то наказание предусмотрено за сдачу нулёвок? Спасибо.

Документы по поступлению из ТС получены с опозданием и по данному поступлению не сданы отчеты по ф. 328 и ф. 320. При этом от данного поставщика уже были приходы в этом периоде и отчеты по ним сданы своевременно.
Можно ли воспользоваться пп.2 п.3 ст. 458 Налогового кодекса РК - отозвать отчет 328.00 путем замены, добавив туда просроченные документы? Какая дата будет у этого отчета? Избежим ли мы таким образом просрочки по сдаче отчетности? 

   

Компания оплатила заработную плату сотрудникам 02.04.2020 г. за март 2020 г., в связи с Чрезвычайным Положением и Карантином, введенным в городе. Согласно Указа Президента - все налоги, в том числе и зарплатные, можно оплатить до 01.06.2020 г. Имеет ли право компания воспользоваться данной возможностью или нам необходимо налоги по заработной плате за март месяц оплатить в срок до 25 апреля?

Что входит в суточные. Проезд за границей стоит часто очень дорого (больше 8МРП), можем ли мы возмещать работнику отдельно от суточных проезд (на метро, такси, поезде?) и не будет ли считаться это его доходом?

Согласно форме 101.01 на 2020 год отправила АП по коду КБК 101110, распечатав уведомление после разноски КБК, указанный в уведомлении 101111. Можно ли переброску с одного кода произвести на правильный код по заявлению, и возможно это сделать через Кабинет налогоплательщика?

Можно ли воду из под диспенсера брать на вычеты и НДС в зачет?

Компания состоит на учете НДС, занимается сельским хозяйством. По деятельности компания должна вести раздельный учет. Налоговые отчеты сдавали за 2016-2018 годы в ф.300 и 200 с указанием, в некоторых без указания категории "сельское хозяйство". В некоторых ф.300 был учтен 70 % по НДС. Из-за неверного учета по товарам, где была включена стоимость незавершенного производства, в ф.100 также неверно было указано количество на начало и конец по остаткам товаров. 
1. Можно ли изменить данные за прошедшие годы в отчетах, с учетом корректировки 70 %? 
2. Можно ли в ф.100 изменить количество товаров? Независимо от деятельности в строке запасы указываем только количество товаров? Если да, чем это чревато для компании по дополнительным декларациям за прошлый период?

В каких случаях необходимо использовать акт о выявленных дефектах Формы А-4, утвержденный приказом Министра финансов Республики Казахстан от 20 декабря 2012 года № 562 (при выявлении дефектов во время инвентаризации, при приемке товаров от поставщика, при стихийных бедствиях, монтаже и т.д.)? Можно ли добавить дополнительные данные в табличную часть документа? Можно ли поменять графы "представителя заказчика" на "председатель комиссии", и члены комиссии" и "представителя исполнителя" удалить, если не планируется нанимать исполнителя?

ТОО работает на общеустановленном режиме, НДС, по НСФО. Учредитель ТОО физическое лицо, резидент РК, планирует внести средства на пополнение оборотных средств в кассу или на расчетный счет ТОО. Может ли он внести средства в иностранной валюте? Заем будет краткосрочным с возвратом данных средств в течении года. Дать разъяснение с ссылками на законодательство. Как все оформить в 1 С?

Сотрудник был командирован в Москву, перелет был совершен авиакомпанией Аэрофлот, сотрудник потерял посадочные талоны. Можно ли на основании справки (подтверждения перелета) агента по продаже билетов отнести на вычеты? В случае перелета авиакомпаниями РК, можно ли вместо посадочного талона, в качестве подтверждения полета, приложить справку перевозчика в электронном виде?

ТОО (общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС) планирует собственными силами доставлять товар из Уральска в другие города Казахстана. Можно ли сумму командировочных расходов включить в оклад водителей и не оплачивать их отдельно, т. к. водители нанимаются именно для доставки грузов в определенный город?