Вопрос-Ответ

Что входит в суточные. Проезд за границей стоит часто очень дорого (больше 8МРП), можем ли мы возмещать работнику отдельно от суточных проезд (на метро, такси, поезде?) и не будет ли считаться это его доходом?

Согласно форме 101.01 на 2020 год отправила АП по коду КБК 101110, распечатав уведомление после разноски КБК, указанный в уведомлении 101111. Можно ли переброску с одного кода произвести на правильный код по заявлению, и возможно это сделать через Кабинет налогоплательщика?

Можно ли воду из под диспенсера брать на вычеты и НДС в зачет?

Компания состоит на учете НДС, занимается сельским хозяйством. По деятельности компания должна вести раздельный учет. Налоговые отчеты сдавали за 2016-2018 годы в ф.300 и 200 с указанием, в некоторых без указания категории "сельское хозяйство". В некоторых ф.300 был учтен 70 % по НДС. Из-за неверного учета по товарам, где была включена стоимость незавершенного производства, в ф.100 также неверно было указано количество на начало и конец по остаткам товаров. 
1. Можно ли изменить данные за прошедшие годы в отчетах, с учетом корректировки 70 %? 
2. Можно ли в ф.100 изменить количество товаров? Независимо от деятельности в строке запасы указываем только количество товаров? Если да, чем это чревато для компании по дополнительным декларациям за прошлый период?

В каких случаях необходимо использовать акт о выявленных дефектах Формы А-4, утвержденный приказом Министра финансов Республики Казахстан от 20 декабря 2012 года № 562 (при выявлении дефектов во время инвентаризации, при приемке товаров от поставщика, при стихийных бедствиях, монтаже и т.д.)? Можно ли добавить дополнительные данные в табличную часть документа? Можно ли поменять графы "представителя заказчика" на "председатель комиссии", и члены комиссии" и "представителя исполнителя" удалить, если не планируется нанимать исполнителя?

ТОО работает на общеустановленном режиме, НДС, по НСФО. Учредитель ТОО физическое лицо, резидент РК, планирует внести средства на пополнение оборотных средств в кассу или на расчетный счет ТОО. Может ли он внести средства в иностранной валюте? Заем будет краткосрочным с возвратом данных средств в течении года. Дать разъяснение с ссылками на законодательство. Как все оформить в 1 С?

Сотрудник был командирован в Москву, перелет был совершен авиакомпанией Аэрофлот, сотрудник потерял посадочные талоны. Можно ли на основании справки (подтверждения перелета) агента по продаже билетов отнести на вычеты? В случае перелета авиакомпаниями РК, можно ли вместо посадочного талона, в качестве подтверждения полета, приложить справку перевозчика в электронном виде?

ТОО (общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС) планирует собственными силами доставлять товар из Уральска в другие города Казахстана. Можно ли сумму командировочных расходов включить в оклад водителей и не оплачивать их отдельно, т. к. водители нанимаются именно для доставки грузов в определенный город?

Согласно ст.23 п.9 ТК РК обеспечивать работникам условия труда в соответствии с трудовым законодательством Республики Казахстан, трудовым, коллективным договорами; п.10 обеспечивать работников оборудованием, инструментами, технической документацией и иными средствами, необходимыми для исполнения трудовых обязанностей, за счет собственных средств; Согласно ст.24 Трудового Кодекса РК - работодатель обязуется предоставить работнику работу по обусловленной трудовой функции, обеспечить условия труда, предусмотренные настоящим Кодексом, законами Республики Казахстан и иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан, коллективным договором, актами работодателя.
Правомерны ли действия работодателя, приобретающего обогреватель и кондиционер, для обеспечения нормальных условий труда работникам в зимнее и летнее время, и включающего их в состав фиксированных активов по налоговому учету?

С января 2020 г. фискальный чек ККМ должен содержать 12 пунктов, мы приобрели товар за наличный расчет с НДС, но поставщик предоставил фискальный чек без наименования и количества товара, это нарушение со стороны поставщика, но мы – покупатели и можем ли принять такой чек и в дальнейшем взять на вычеты данное поступление ТМЗ? Ответственность, в данном случае, возложена только на поставщика или на нас также? Имеем ли право принимать такие чеки?

ТОО, ОУР, 31 января заправили Дизельное топливо за наличный расчет. Обратились с письмом к поставщику топлива с просьбой предоставить счет-фактуру. Поставщик выставил 14 февраля электронную счет-фактуру, но в последствии отозвал, ссылаясь на ошибки. 27 февраля поставщик выставляет новую электронную счет-фактуру и новую накладную (с другим номером) от 31 января 2018. Поставщик ссылается на Статью 413 Налогового кодекса, поясняя что имеет право выставить счет-фактуру в течении 3-х лет, т.к. топливо приобретали за наличный расчет. Имеет ли право ТОО брать данную счет-фактуру в зачет?

ТОО Общеустановленный режим, плательщик НДС, в феврале в 2014 году был получен во временное пользование финансовый ресурс (заем) в размере 100 000 доллар США от компании нерезидента для запуска производства и пополнения оборотных средств. В августе 2016 года заем был полностью погашен.
1) Может ли ТОО в 2016 г. по КПН взять на вычеты суммовую разницу?
2) Как правильно посчитать суммовую разницу?

ИП, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. Поставщик на приобретенный нами материал прислал ЭСФ с галочкой «физическое лицо». Имеем ли право по этому ЭСФ взять НДС в зачёт, а сумму закупленного материала на вычеты в годовом отчёте?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, нанимает на работу нерезидента (гражданин РФ), оплачивает ему переезд с места жительства из г. Новосибирск до г. Астрахань (покупка билета на самолет) с Астрахани на такси (за наличку) в г. Атырау и затем перелет с г. Атырау в г. Актау (покупка билета на самолет) до места работы. 
Имеет ли право компания взять в зачет покупку билетов на самолет? Так как это не является командировкой, а доставка работника с места жительства до места работы.

ТОО А приобретает товар в России через аутсорсинговую компанию РК. Счет-фактуру на товар выписывает компания РК. Можем ли мы взять как дополнительные расходы (себестоимость) транспортные услуги по России (СФ в рублях) и транспортные услуги с России до Казахстана (СФ в тенге)?

Компания в которой сотрудники работают в офисе приобрела кухню, печь, чайники столовые приборы. Берем НДС в зачет, расходы относим на вычеты?

ТОО импортирует товар с Польши. С 1 июня в стали на учет по НДС (превышение НДС). Остаток товара был на начало 01 июня в сумме 71 000 000 тг. Теперь при реализации товара на 2,3 и последующие числа июня, выписываем ЭСФ с 12% НДС. Как быть в таком случае, не имеем ли мы право взять в зачет тот товар, который был завезен до 1 июня, который был уплачен при растаможке? Сумма НДС получается большая при реализации. Как быть в таком случае?

Компания приобрела служебную автомашину Toyota Hiace (JTFHB9CP406016572). Имеем ли мы право взять в зачет НДС?

Во время пандемии при перевахтовке приходилось людей поселять в гостиницы на 14 дневный карантин, сотрудники подрядной организации, но оплачивало наше ТОО (общеустановленный режим налогообложения, плательщики НДС). Был заключен договор с медицинским учреждением для ежедневного обследования данных сотрудников. Может ли наше ТОО взять НДС в зачет по данным затратам?

Можно ли взять на затраты полученный товар (импорт Франция), растаможенный, но не прошедший сертификацию и уничтоженный комиссионно (специалист таможенного поста, экологический инспектор и т.д.)