Вопрос-Ответ

ТОО на общеустановленном, плательщик НДС, купило земельный участок с сооружениями за 40 млн без НДС, изначально планировалось под производство, но спустя 2 месяца решили продать за 70 млн. Какие возникнут обязательства по налогам у ТОО?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, не плательщик НДС, вид деятельности - ломбард. С мая 2020 года поменял вид деятельности на комиссионный магазин. В кассе (электронная нуркасса) в феврале не был пробит чек. Если сейчас пробить эту сумму будет ли это зачтено как за февраль? Какие могут быть последствия?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, предприниматель малого и среднего бизнеса. Какие возникают штрафные санкции за не пробитый фискальный чек?

Кипрская компания – учредитель ТОО ААА (плательщик НДС, общеустановленный режим) планирует оказать ТОО ААА услуги по предоставлению программного обеспечения в пользование по лицензии. Компании являются взаимосвязанными сторонами. При оплате услуг ТОО ААА удержит КПН 10 % (в связи с применением Конвенции) за нерезидента и оплатит НДС за нерезидента.
1. Какие налоговые риски возникают у ТОО ААА в связи с законом «О трансфертном ценообразовании»?
2. Имеет ли право брать на вычеты, полученные от Кипрской компании, услуги при условии применения Конвенции об избежании двойного налогообложения?

Предприятие отремонтировало агрегат в РФ. Запасные части не вошли в стоимость ремонта и оплачены отдельно. В связи с этим возникают обязательства по сдаче 320 и 328 формы. Талон пересечения границы есть. Какие возникают последствия для предприятия, если отсутствуют документы и оплата по перевозке агрегата с территории Казахстана и на территорию Казахстана? Есть только российские счета фактуры на покупку запасной части и ремонт агрегата, и акт выполненных работ.

ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. Занимается торговлей чаем. Собираемся продавать в Кыргызстан. 

1. Какие возникают отчеты? 

2. В какой валюте можно торговать, у них есть счета в тенг, в евро и доллары? 

3. Как отразить все эти операции в бухучете? 

ТОО планирует приобрести автомобиль б/у в рассрочку. Какие обязательства возникают у предприятия. Разница между ИП и ТОО в ведении учета автомобиля. Где выгоднее в ИП или ТОО. Как начислять амортизацию.

Резидент Российской Федерации (РФ) планирует открыть счет в РК для получения БИН. БИН получает для регистрации на сайте гос закупок с тем, чтобы в дальнейшем 1-2 раза в год по 5-10 дней присутствовать в РК и оказывать консультации в виде проведения научно-практических семинаров для совершенствования экспертизы лекарственных препаратов для коллег в РК. Возникнут ли налоговые обязательства у резидента РФ на территории РК и какие возможны последствия при открытии счета в РК?

ТОО (резидент РК, плательщик НДС), реализует в Россию свежие яблоки, выращенные на территории РК, признак происхождения 3, код ТН ВЭД входит в перечень.
Какая процедура оформления документов по экспорту по признаку 3? Необходимо ли подавать налоговое заявление на экспорт яблок в течение 1-го дня с момента отгрузки? Обязателен ли сертификат соответствия? Какая ответственность предусмотрена за несвоевременную подачу налогового заявления если оно обязательно (размер штрафа)?

ТОО, неплательщик НДС, в сентябре месяце обнаружили, что превысили минимум оборота (начиная с сентября) 30 000 МРП, после чего нужно встать на учет по НДС. Товар приобретали у поставщиков плательщиков НДС и неплательщиков НДС. Какие действия следует предпринять ТОО?

Вновь созданное ТОО на общеустановленном режиме. Открыли ТОО во 2 квартале. Встали на учет по НДС. Деятельность как таковая еще не началась. Есть только директор. Есть только расходы, связанные с открытием ТОО- изготовление печати, открытие р/с и прочее. 200 форму за 2 квартал сдали нулевую.

Какие возникают обязательства в данном случае, должны ли директору назначать заработную плату? Или можно также продолжать сдавать нулевые отчеты? Реализации и покупки ТМЗ и услуг тоже пока нет, соответственно по НДС тоже нет никаких движений. До каких пор можно сдавать нулевой отчет по НДС?

Добрый день! ТОО, резидент РК, плательщик НДС заключило договор на оказание услуг по проектированию (инжиниринговые) с ТОО резидентом Российской Федерации, плательщик НДС. Какие возникают налоги для ТОО Резидента РК если:

1. Указанные услуги получены на территории РК, через филиал ТОО РФ без права ведения хозяйственной деятельности (счет-фактура и акт выполненных работ выставлен ТОО РФ, но в которой указывается что услуга оказана филиалом РФ открытым на территории РК).

2. Указанные услуга получена от ТОО Российский Федерации и на территории РФ (т.е. счет-фактура и акт выполненных работ выставлен РФ).

ТОО ААА (резидент РК) получило право возмездного пользования логотипом от ООО БББ (резидент РФ).
ТОО ААА планирует передать право пользования логотипом ТОО ССС (резидент РК) безвозмездно для размещения логотипа на сайте ТОО ССС.
1. Какие налоговые обязательства и риски возникают у ТОО ААА?
2. Возникнет ли НДС при безвозмездной передачи в пользование логотипа и с какой налоговой базы?

ТОО на общеустановленном режиме налогообложения, плательщик НДС. Смена участника произошла в июне. Участник 1 (один), доля в этом ТОО 100%, внес в Уставный капитал в 2004 году 500 000 тенге наличными. В ЦОНе оформление произошло смены участников. 

1. Какие возникают обязательства по налоговому и бухгалтерскому учету? Какие нужно сдавать отчеты? 2. Новый участник должен вносить в Уставный Капитал деньги или ТМЦ, или нет?

Подскажите, какие возникают обязательства по налогам, и какие формы налоговой отчетности сдавать в следующей ситуации. ТОО ОУР не плательщик НДС закупил оборудование для личного пользование в РФ. Оборудование доставила транспортная компания на грузовом автомобиле. Таможню прошли 10.06.2017года.

Деятельность ТОО - производство сухих бетонных семей. ТОО решил передать на хранение (не реализовать) стеллажи (металлические полки), которые находятся на балансе ТОО в количестве 10 штук дистибьютеру на основании договора, для размещения в торговых точках на 12 месяцев. В договоре прописана только стоимость, цена за единицу, в случае утраты. Как отразить в 1С УТП в бухгалтерском учете, по акту приема передачи на ответственное хранение? Какие возникают налоговые последствия?

Физическое лицо имеет коммерческое здание, является ИП, хочет внести в уставный капитал другого юридического лица ТОО свое коммерческое здание. Ранее это здание физическое лицо получило в результате дарения. Какие налоговые обязательства возникают у физического лица ИП?

ТОО (общеустановленный режим), плательщик НДС, пригласила сотрудника-нерезидента Материнской Компании для участия на совещании на пару дней в Казахстан и оплатила ему перелет и проживание. Какие возникают налоговые обязательства у ТОО?

Нерезидент не имеет ИНН, как его доходы отражать в ФНО 200.00? Обязательно ли ему вставать на регистрационный учет, если он пробыл в РК всего два дня? Как поступить в данном случае? Спасибо!

ИП работает по специальному налоговому режиму. В 2014г приобрели бутик для реализации ТМЦ на сумму 500 000 тенге, с долей земельного участка 23000 кв.м. (аренда). 

1. В связи с этим, какие возникают налоговые обязательства у ИП? 

2. Как произвести расчет налогов в 2014,2015,2016 и 2017 годах? 

3. Какие формы отчетности сдаются?

 ИП работает по упрощенке, не ведет бухучет и не стоит на учете по НДС.  
1. Какие возникают Налоговые обязательства у ИП, если он купил товар, входящий в Перечень изъятия в России, и продал покупателю, какие налоговые отчеты должен сдать ИП?
2. Какие возникают Налоговые обязательства у ИП, если он купил товар с рынка по акту закупа, входящих в Перечень изъятия, и продал дальше покупателю?
3. При налоговой проверке если обнаружится, что нет первичных документов по приходу ТМЗ, входящих в Перечень изъятия, так как ИП работает по упрощенке и не ведет бухучет, не стоит по НДС на учете, какие статьи Налогового Кодекса нарушает ИП и что грозит ИП?