Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Ликвидация ИП (общеустановленный режим, НДС). В 2017 году были последние обороты, налоговая проверка прошла, сказали сдавать ликвидационные отчеты.
Сдали отчеты за 4 квартал 2017 г, сняли с учета кассовые аппараты. Будем сдавать годовой, декларация будет ликвидационная? Нулевки нужно сдать за 1 квартал 2018 г, как снять с учета НДС, одновременно? Как правильно сдать последние отчеты?
Мать-пенсионер является владельцем квартиры в которой уже много лет прописана дочь. По обоюдному согласию они решают сдать квартиру в аренду, а также открыть ИП на имя дочери на упрощенном режиме, для учета дохода от аренды. Наемных сотрудников нет.
1. Правильно ли поступила дочь, открыв ИП на свое имя? (хозяйка квартиры отказалась открывать ИП на свое имя).
2. Какие налоги нужно платить с арендной платы?
3. Нужно ли платить какие-нибудь налоги, если не удастся найти клиентов и доходов в ИП не будет?
4. Можно ли использовать личную Карточку Каспий в качестве расчетного счета для расчётов с клиентами, бюджетом и прочих операций, связанных с деятельностью ИП?
ТОО, упрощенный режим, без НДС, НСФО, на балансе ТОО имеет металлоконструкции размером 6*3,80 шт. каждая по 400 000 тенге. В июле 2016 года данные конструкции были заменены по решению Маслихата на другие конструкции евро стандарта. Старые конструкции были 20.04.2017 вывезены как металлолом по 1000 тенге за конструкцию. в 1С 8,2 это было оформлено документов "Передача ОС". В данном случае компания будет иметь убыток от продажи металлолома, ведь они стоили при покупке 400 000 за конструкцию а при сносе за металл продали всего за 1000 за кг. Как это правильно отразить проводками? во вложении скан версия сформированного документа по передаче ОС. Правильно ли он оформлен? чего не хватает и какие счета должны быть указаны для корректного отражения убытков в данном случае?
По приказу работник находился в отпуске без сохранения заработной платы с 18 мая 2016 года по 30 апреля 2017 года включительно. Должен был выйти на работу 02 мая 2017 года. Работник не вышел на работу. На телефонные звонки не отвечал, позже сообщил, что не выйдет на работу. Уважительных причин своего отсутствия на рабочем месте не предоставил, HR отдел не уведомил. Работодатель подождал до 10 мая 2017 года и принял решение расторгнуть Трудовой договор на основании подпункта 8 пункта 1 статьи 52 ТК РК «отсутствия работника на работе без уважительной причины в течение трёх и более часов подряд за один рабочий день (рабочую смену)». Какие действия должен предпринять работодатель? 1. Составить акт об отсутствии на рабочем месте. 2. Издать приказ о расторжении трудового договора. 3. Направить работнику на домашний адрес письмо с уведомлением (приложить акт об отсутствии на рабочем месте и копию приказа о расторжении трудового договора. Однако, в пункте 6 статьи 53 ТК РК «Расторжение трудового договора по основаниям, предусмотренным подпунктами 8), 9) 10), 11), 12), 13) 14) 15) 16) 17) и 18) пункта 1 статьи 52 настоящего Кодекса, производится с соблюдением порядка применения дисциплинарного взыскания, предусмотренного статьей 65, и требований статьи 66 настоящего Кодекса». Письменное объяснение затребовать от работника невозможно, так как он физически отсутствует на рабочем месте. Получается нужно направить работнику копию акта о наложении дисциплинарного взыскания письмом с уведомлением в течение трех рабочих дней со дня издания акта работодателя (пункт 5 ст. 65 ТК РК)?
Как правильно расторгнуть трудовой договор с работником на основании подпункта 8) пункта 1 статьи 52 ТК РК «отсутствия работника на работе без уважительной причины в течение трёх и более часов подряд за один рабочий день (рабочую смену).»?
Работник в ИП на упрощенном режиме с 09.01.2021 г. выходит на пенсию, хочет уволиться. Рабочие дни января 4, 5, 6, 8 делаем начисление, 9 января Приказ на увольнение. Делать ли за него отчисления ОПВ, ОСМС, ВОСМС за январь? Или можно его уволить 31.12.2020 г.?
У ТОО в ТД написано "Работодатель имеет право расторгнуть Договор до истечения срока, ______ года, * случае если Заказчик расторгает договор с Работодателем за неисполнение принятых обязательств*. Как правильно расторгнуть ТД с сотрудником, если заказчик расторгает договор, а сотрудника нанимали на данный объект?
ТОО на ОУР, на учете по НДС. ТОО приобрел товар от нерезидента на сумму 100 тысяч долларов. В 1с провели импорт товара 01 декабря 2017 года. Оплата за товар производится частично по финансовым возможностям. Первая оплата в размере 30 тыс. долларов проведена 10 декабря 2017 года, вторая оплата 45 тысяч долларов проведена 12 декабря. Остальную сумму 25 тысяч долл. погасим 15 января 2018 года. В 1с курсовую разницу при первой оплате автоматически считает со 100 тысяч долл., а не с 30 тысяч долларов. При проведении второй оплаты в размере 45 тысяч долл. в 1с - курсовая разница автоматически не высчитывается. В этом случае курсовую разницу нужно откорректировать вручную? то есть пересчитать курсовую разницу с первой суммы оплаты 30 тысяч долл., уменьшить ручной проводкой (7430-3310 сторно), а при второй оплате вручную провести курсовую разницу с суммы 45 тысяч долларов? Как должна рассчитываться курсовая разница при частичном погашении кредиторской задолженности (КЗ) за товар перед нерезидентом, когда КЗ переходит на 2018 год? Правильно ли 1с считает курсовую разницу со всей суммы КЗ при ее частичном погашении?
ИП, общеустановленный режим налогообложения, не плательщик НДС, наемных работников нет.
Как правильно должен начислять и оплачивать ИП на ОУР социальный налог за себя?
2 МРП или 2 МРП за минусом СО 3,5% (пункт 3 статьи 486 Налогового кодекса РК)?
КХ, общеустановленный режим налогообложения. Как правильно рассчитать социальный налог с зп 45000 и 60000 с 1 апреля 2020г?
Сотрудник с окладом 200 000 тенге. Есть исполнительный лист по алиментам на 1 ребенка (1,3%) также удержание по исп. листу по банку (50%). Как удерживается алименты и обязательства по исполнительному листу банка. Если на руки он получает за вычетом ИПН и ОПВ = 166 250 тенге (из них на руки 83 125 сотруднику, а от оставшиеся суммы алименты 27708, банку по исп. листу 55417). Правильно ли это?
Добрый день! Мы ТОО на общеустановленном режиме налогообложения с НДС. Находимся в Карагандинской области. Разъясните пожалуйста, как произвести расчеты по эмиссии в окружающую среду. Какие налоговые ставки, коэффициент повышения, принятый маслихатом и коэффициент перевода в тонны. У нас заключен договор с сотрудником на пользование его личным автотранспортом. Легковой автомобиль, топливо - АИ-92, АИ-95. Заранее большое спасибо.
Расчет:
12 месяцев предшествующих наступлению события, получается: с 01.11.2016г по 31.10.2017г, но за какой период предоставить? Нужно полностью закрыть.
1. 01.04.2010-31.03.2011г.
2. 01.04.2011-31.03.2012г.
3. 01.04.2012-31.03.2013г
4. 01.04.2013-31.03.2014г
5. 01.04.2014-31.03.2015г
6. 01.04.2015-31.03.2016г
7. 01.04.2016-31.03.2017г
8. 01.04.2017-31.03.2018г
Получается не отгулял. Как правильно указать в приказе период и сколько дней положено отгулять работнику? Чтобы впредь не совершать ошибки. Если у сотрудника примерно оклад 615000 тенге, отработано дней:
Ноябрь 22 дня 615 000тг
Декабрь 19 дней 615000 тг
Январь 20 дней 615000тг
Февраль 20 дней 615000тг
Март 19 дней 615000тг
Апрель 20 дней 615000тг
Май 20 дней 615000 тг
Июнь 22 дня 615000тг
Июль 20 дней 615000тг
Август 22 дня 615000тг
Сентябрь 20 дней 615000тг
Октябрь 22 дня 615000тг
Отработано 246 дней (7 380 000/246=30 000тенге) 24 календарных дней. За период работы с 01.02.2015г. по 31.01.2016г. -12 календарных дней
Сотрудник идет в отпуск с 7 июня 2018 на 11 календарных дней. Он работает по графику пятидневка 20 - это 5 дней по 4 часа, установлен оклад. На график пятидневку 20 часов, его перевели с апреля 2018, до этого работал по графику вахты и установлена была ЧТС. Как правильно рассчитать отпускные: отпускные= среднечасовая ставка*28 часов (рабочие часы на период отпуска) или использовать среднедневную ставку* 7 рабочих дней?
Здравствуйте! ИП на упрощенном режиме не имеет наемных работников, переходит на патент (сдача имущества в аренду) уплатив налоги, подает расчет патента ф 911.00. в электронном виде, период с 01.02-31.12.17г, в Доход - 230 000 тенге в месяц * 11=2530000. ИПН- 25300, ОПВ - 33000 (30000*10%=3000*11мес), СО - 13453 (24459*5%*11мес), СН-11847 (25300-13453). Налоговые органы отказывают мотивируя тем что расчет ОПВ д.б. с дохода т,е, с 2530000*10%=253000. Ведь ИП самостоятельно определяет доход для исчисления ОПВ (не менее 1 мзп и не более 75 мзп). правильно ли подан расчет?
Хотим привезти семенной картофель с России. Какие налоги необходимо заплатить и какие отчеты сдавать, если картофель стоит 18 000 рублей. Как просчитать НДС и какой курс брать при расчете НДС?
ТОО на общеустановленном режиме. В июле месяце сотрудники были в отпуске, в результате чего количество отработанных дней составило 3 дня у одного работника и 8 дней у другого. Была начислена заработная плата за отработанное количество дней. В результате чего получилось следующее: (в приложении расчетная ведомость за июль)
1. Оба человека отработали меньше половины месяца, однако, ИПН рассчитан по разному. У сотрудника с окладом 80000 тенге ИПН посчитан с учетом корректировки 90%. У другого ИПН вообще отсутствует?
2. ОСМС у сотрудника с окладом 90000 тенге в размере 1,5% от начисленного дохода, а у другого работника с учетом корректировки? Какой расчет программа делает верно? Как правильно рассчитать налоги и отчисления с этих сумм?
Компания платит нерезиденту (РФ) за право доступа к программному обеспечению. Как правильно рассчитать налоги с уплаченной и выполненной суммы по акту 1000 руб с 01.01.2018 года.
ИП на упрощенном режиме налогообложения. Как правильно рассчитать налоги и отчисления? Доход ИП-42500 тг., работника – 42500 тг.
ТОО оказывает услуги (Аренда стеллажей с оборудованием) нерезиденту (дальнее зарубежье). Как правильно рассчитать КПН за нерезидента? Ставка и сроки уплаты налога? Форма отчетности в Управление государственных доходов?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.