Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Как произвести корректировку долга в программе 1С версия 8,3?
ТОО на ОУР при формировании формы 100.00 произвела инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности. По итогам выявились сомнительные обязательства с истекшим сроком давности. Списали операцией корректировкой долга. При формировании регистра по строке 100.00.004 Прочие доходы образуется сумма с отрицательным значением. Правильно ли 1С проводит данные операции, возможно ли отражение в данной строке отрицательное значение?
Как правильно произвести в 1С начисление пени по пенсионным и социальным отчислениям?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, торговля лакокрасочными изделиями. Все покупки в виде:
- цветов (букеты) на день рождения сотрудника (в месяц может у нескольких работников день рождения);
- коробки конфет (АО Рахат) для передачи при приезде нерезидентов в гости;
- шоколадные конфеты (угощения на стол) при приезде гостей нерезидентов, резидентов РК;
- спиртные напитки;
- упаковочные материалы;
- прочие расходы.
Все расходы по фискальным чекам, товарным чекам (при покупке на рынках, с рук физических лиц) компания относит на счет 7212 (расходы не идущие на вычет, за счет чистого дохода). Насколько правильно отражать данные расходы в 1С, через авансовый отчет? Можно данные расходы проводить на счетах бухгалтерского учета не идущих на вычеты? Чем чревато проведение расходов в 1С?
ТОО (не плательщик НДС) занимается торговлей. ТОО планирует запустить в продажу подарочные сертификаты различных номиналов и при покупках на определенную сумму или товар давать покупателю кэшбек (или скидку на следующую покупку).
1. Сертификаты ТОО заказывает по цене 75 тг за шт, но номинал сертификатов будет разный (5 000, 10 000 и 15 000 тг). Как правильно приходовать подарочные сертификаты? Как вести учет данных сертификатов? Как провести данные проводки в 1С бухгалтерии, чтобы не задвоился оборот по реализации? Как отражать оплату сертификатом?
2. При покупке определенного товара покупателю будет предоставляться кэшбек. Сумма скидки указана в чеке. Как правильно отобразить эту скидку при оформлении документов (накладной и фискального чека) покупателю?
Музыкальный телеканал. Ежегодно проводим вручение музыкальной премии казахстанским певцам. Это масштабное мероприятие. На него мы продаем билеты. В том числе посредством интернет-ресурсов, таких как Тикетон, Кассир.кз, Заказ билетов. Часть билетов мы заказали напечатать в типографии, их я ставлю на приход, потом оттуда делаю реализацию. Уточнение, с Кассир.кз, Тикетон, Заказ билетов мы заключили договора на распространение билетов. Деньги оплачивают нам непосредственно они с учетом удержания своей агентской комиссии. И реализацию я выставляю на них же.
1. Как правильно провести реализацию билетов в бухгалтерском учете?
2. Билеты, которые покупаются электронно, как их отразить? Эти билеты покупатель распечатывает сам, после оплаты на сайте. Их нужно отражать как реализацию услуги?
АО, общеустановленный режим, резидент РК, плательщик НДС. Сотрудник организации был направлен в командировку. По возвращении из командировки сотрудник к авансовому отчету приложил чеки с АЗС, т.к. ездил на своем личном автотранспорте. Как правильно провести расходы данному авансовому отчету в бухгалтерском и налоговом учете?
Как правильно провести процесс преобразования ИП в ТОО? Будет ли правильным сначала открыть ТОО, а после открытия ТОО закрыть ИП? Какие необходимо совершить действия? Какие могут быть совершены ошибки?
ИП на ОУР+НДС. Как провести в учете ГТД? Инвойс от 15 марта 2017г., ГТД от 27 марта 2017г (штампик таможни от 29 марта 2017г)? Какой датой принимаем в поступление ТМЗ? Какой датой проводим ГТД? Какие будут проводки? Как быть, если на два инвойса вышло одно ГТД?
Вопрос №1 как правильно приходовать товар по ГТД импорт? Наименование должно быть так как в ГТД или можно добавлять свои корректировки.
Вопрос №2 если приходуем товар от поставщика РК то тогда можем вносить свои корректировки (например цвет товара) ?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения. Заключен с работником договор ГПХ. Сроком на 3-4 месяца (из -за текущего ЧП, пока нет точных сроков). В марте выплачено по данному договору 32 000 тенге. Общая сумма договора составит 250 000-350 000 тенге. Если закрыть часть работ за март, то налоги начислятся с МЗП (32 000<42 500). Как правильно принять работы? Или по окончанию срока договора принять работы одним итоговым документом?
ТОО на общеустановленном режиме. Как правильно принять на работу гражданина России, какими налогами будет облагаться заработная плата? Регистрационное свидетельство о регистрации нерезидента в качестве налогоплательщика предоставлено.
Как правильно применять стандартные вычеты с компенсации за неиспользованный трудовой отпуск при увольнении работника? Программа 1с 8,3 с одного работника удержала ИПН, а с другого нет.
Собираемся осуществить импорт ПО и товаров из РФ для использования в своих целях, не для перепродажи. Данное ПО по наименованию идет как Установочные пакеты/ пакет годовой поддержки. Как быть, если часть ПО не пересекает границу (удаленно через сайт скачивается) / и в случае если пересекает. Возникает ли КПН у источника выплаты в обоих случаях? Как правильно применить налогообложение в части КПН, не возникает ли здесь роялти?
В течение календарного года, независимо от периодичности выплат, применяются налоговые вычеты, одним из которых относится сумма страховых премий, вносимых в свою пользу физическим лицом по договорам накопительного страхования. Как правильно применять данную льготу, все ли виды страхования относятся к данной льготе, в каких пределах относить на вычеты, если договор страхования жизни за год в данном случае у работника составляет 3 000 000 тенге (страховая премия получается по 250 000тенге в месяц).
ТОО Общеустановленный режим. Приобретаем ТМЗ от нерезидента. Доставляют груз транспортники нерезиденты.
1. Транспортники нерезиденты в инвойсе делят сумму на две части, например инвойс на 11 000$, до границы 10 500 по территории РК 500$. Как правильно посчитать налоги КПН и НДС? На всю сумму, так как акт выполненных работ на 11 000$ или же на 500$?
2. Как правильно посчитать налоги, на дату оплаты или на дату акта выполненных работ?
3. Нерезидент поставщик выставляет инвойс на сумму 45000 евро на ТМЗ: и на 6100 евро отдельной строкой "доставка". Например, курс евро был 352,95.
КПН к оплате (6100*5%=305*352,95=107650тг), НДС к оплате (6100*352,95=2152995*12%=258359тг).
ТОО на общеустановленном режиме. Сотрудник был больше года в отпуске без содержания, в настоящее время увольняется, за отработанное время осталось 8 календарных дней отпуска, 1С считает за год среднюю заработную плату, не считает за прошлый год. Как правильно посчитать компенсацию?
Сотрудник находился в командировке в РФ. Как правильно посчитать расходы проживания. (оплачивали в рублях),т.е. рубль переводим в доллар после в тенге?
Подскажите, как правильно посчитать и заполнить форму 910.00 за второе полугодие 2016г. ТОО на упрощенном режиме, ТОО было зарегистрировано 16.08.2016г. Наемных работников нет, только директор, доход за период с августа 2016г. по декабрь 2016г.= 528 000. (по выставленным счет - фактурам 528 000, а по факту полученная прибыль 300 000). З/плата директору не начислялась (т.е. 0 тенге).
Какие еще формы отчетности должно сдавать ТОО на упрощенном режиме, работающее без НДС?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.