Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Подскажите, как правильно посчитать и заполнить форму 910.00 за второе полугодие 2016г. ТОО на упрощенном режиме, ТОО было зарегистрировано 16.08.2016г. Наемных работников нет, только директор, доход за период с августа 2016г. по декабрь 2016г.= 528 000. (по выставленным счет - фактурам 528 000, а по факту полученная прибыль 300 000). З/плата директору не начислялась (т.е. 0 тенге).
Какие еще формы отчетности должно сдавать ТОО на упрощенном режиме, работающее без НДС?
Ситуация. На предприятии сотрудник получил производственную травму 25.08.17 г. Сотрудника отвезли в больницу, где был открыт лист о временной нетрудоспособности с 25.08.17 г. по 31.08.17 г. Табельщик протабелировал период болезни как рабочие дни. Получается в период с 25.08.17 г. по 31.08.17 г. сотрудник и болел, и работал.
Вопрос.
У бухгалтера возникают сомнения в достоверности двойного начисления заработной платы за период болезни, насколько известно бухгалтеру, оплата считается либо за работу в нормальных условиях, либо за время нахождения работника «на больничном». Как правильно посчитать заработную плату за август?
ТОО приобрело в Швейцарской фирме по инвойсу телескопический погрузчик в сентябре 2016 года и не оплатили за него до сих пор. Эта фирма приезжает и изымает его по акту передачи и затем дает ТОО доверенность на покупку данного погрузчика их фирмой, которая находится в Казахстане уже по рыночной стоимости: ТОО приобрело в евро 69 997, они предлагают рыночную стоимость 14 984 961 тг. Правильно ли это?
Сотрудница, работающая в подразделении, в положении, но со следующего года в регионе, где она работает (Костанай), работы не будет. Компания не закрывается. Работает в Алматы.
Как правильно поступить с сотрудницей, т.к. по закону уволить ее не можем, в декрет она уходит в мае следующего года. Какая положена ей компенсация при увольнении? Как правильно ее начислить, какие при этом налоги должны оплатить?
ИП на упрощенке занимается торговлей, не состоит на учете по НДС. Покупатель поменял наименование своего ИП. Как в 1С нужно внести это изменение: внести нового контрагента, или поменять имеющийся, но тогда при распечатке регистров с 1С будут не совпадать наименование этого покупателя. Как нужно правильно внести изменение наименования Покупателя в 1С?
Компания в 2019 г. реализовала своё основное средство (Автомобиль), в ФНО 300.00 в доходной части отразили данную реализацию. Как правильно показать выбытие автомобиля в ФНО 100.00? Показывать данную операцию во втором приложении (выбытие) или в доходе от реализации в первой строке? Чтобы не было задвоенности сумм дать полный ответ по данному вопросу.
Как правильно подать дополнительную декларацию по НДС за 2015 год 4 кв. по признанию сомнительных обязательств? Приложение 300.06 наверное должно быть отрицательное, но у меня минус не ставится.
В компании сотрудница – уборщица, приходящая в офис, с окладом 29000 тенге. Минимальная зарплата с 1 января 2019 г - 42500 тг. и оклад сотрудника не может быть меньше этой суммы? Руководство не намерено увеличивать оклад.
Как правильно переоформить сотрудницу - перевести на какую-то ставку, какими документами это оформить?
1 вариант 100.00.025 Налогооблагаемый доход (убыток) (100.00.008- 100.00.021+ 100.00.022+ 100.00.023- 100.00.024) 50000
1 вариант 100.00.028 Всего налогооблагаемого дохода (убытка) (100.00.025+100.00.026I - 100.00.027) 50000
1 вариант 100.00.029 Убыток, подлежащий переносу (100.00.028+стр. 8I пр.№ 14) заполнять строку?
1 вариант 100.00.030 Уменьшение налогооблагаемого дохода в соответствии со статьей 133 Налогового кодекса, в том числе: (стр.5 пр. № 20+стр.10 пр.№ 21)
1 вариант 100.00.031 Налогооблагаемый доход с учетом уменьшения (100.00.028- 100.00.030) 50000
1 вариант 100.00.032 Убытки, перенесенные из предыдущих налоговых периодов (стр.1 пр. № 22) 80000
1 вариант 100.00.033 Налогооблагаемый доход с учетом перенесенных убытков (100.00.031-100.00.032) 0
2 вариант 100.00.025 Налогооблагаемый доход (убыток) (100.00.008- 100.00.021+ 100.00.022+ 100.00.023- 100.00.024) -50000
2 вариант 100.00.028 Всего налогооблагаемого дохода (убытка) (100.00.025+100.00.026I - 100.00.027) -50000
2 вариант 100.00.029 Убыток, подлежащий переносу (100.00.028+стр. 8I пр.№ 14) заполнять строку?
2 вариант 100.00.030 Уменьшение налогооблагаемого дохода в соответствии со статьей 133 Налогового кодекса, в том числе: (стр.5 пр. № 20+стр.10 пр.№ 21) 0
2 вариант 100.00.031 Налогооблагаемый доход с учетом уменьшения (100.00.028- 100.00.030) -50000
2 вариант 100.00.032 Убытки, перенесенные из предыдущих налоговых периодов (стр.1 пр. № 22) 80000
2 вариант 100.00.033 Налогооблагаемый доход с учетом перенесенных убытков (100.00.031-100.00.032) 0
Правильно ли заполнены строки?
ИП на ОУР. Резидент РК. Принято решение о том, что заместитель директора имеет право расписываться во всей первичной документации за Директора (ИП) и в формах налоговой отчетности. Привести пример приказа о делегировании права подписи.
Каким образом зам. директора может расписываться за директора в первичных документах? Например, в графе Руководитель автоматически во всех документах выводится ФИО Директора. Зам. директора распишется и рядом напишет свое ФИО? Или необходимо перестроить программу, чтобы сразу выводились ФИО зам. директора в графе Руководитель. Как быть, когда Директор будет расписываться лично?
Договорились с покупателем о скидке на уже отгруженный товар (алкоголь).
1. Каким документом в 1С оформляется предоставление скидки покупателю?
2. Как правильно заполнить графу «Кол-во товара» при выписке дополнительной сч/ф на скидку?
3. Как отразить предоставление скидки через ЭСФ?
4. Требуется ли отражение данной операции через СНА? Количество отгруженного алкоголя не изменяется, а только уменьшается стоимостной оборот по алкоголю, но "камералят" на соответствие оборота по НДС указанного в ф. 300.00 и в СНА.
Ни в НК, ни в правилах по заполнению ЭСФ и СНА не указано как правильно оформлять скидки.
1. ТЭК, в 2019 году неплательщик НДС.
Ранее бухгалтер всю реализацию относил на счет 6010. В связи с чем оборот получается большой, прибыль маленькая и компания попала на высокий уровень риска. Как правильно оформлять выставленный ЭСФ? Чтобы не завышать оборот от работ/ услуг решили оформлять через счет 1274.
Если получение работ/услуг ставить на 1274, тогда и выставлять акт выполненных работ на 1274. Как быть с комиссией, если руководство против того, чтобы отдельной строкой выделять нашу комиссию?
2. С 2020 компания стала плательщиком НДС. Как в этом случае мы можем выставить акт, не выделяя отдельной строкой комиссию?
Как правильно оформлять выписку ЭСФ компаниям по договорам государственного закупа? Каковы особенности их заполнения и какие реквизиты требуется запрашивать от покупателей.
У компании бывает такое, что нет средств на счете для оплаты, и директор пополняет его за счет собственных средств. До этого ему это было не важно, но теперь хочет вернуть деньги. Как правильно оформляется договор на взнос директором на расчетный счет, чтобы потом эти деньги вернуть директору? Какие налоговые обязательства возникают?
Мы заключили договор с ТОО, а оплатили за них ИП, как правильно оформить операцию, какие документы нужны для этого и какие проводки по БУ и НУ? Правомерно ли подписание акта взаимозачета?
ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Если компания перепродает товары, купленные у резидента РК, нужно ли в ЭСФ при реализации указывать тот же признак происхождения, Код ТНВЭД и заполнять графу 15 как у поставщика или указываем признак происхождения 5? У поставщика указаны признаки 1, 2, а также заполнены данные ГТД и заявления о ввозе с ЕАЭС.
ТОО, НДС, общеустановленный режим налогообложения, импортёры, экспортёры. Экспортируем товар в Киргизию, без НДС. Сотрудник везёт товар сам, небольшой (входит в перечень) автобусом, транспорт границу не пересекает.
Как правильно оформить экспорт? Какие транспортно- сопроводительные документы мы должны предоставить своим покупателям, какие нужны нам? Есть ли какие-нибудь таможенные процедуры в этом случае?
Сотрудник разбил сотовый. Как правильно оформить удержание стоимости имущества в 1С при его увольнении, и какими документами?
В организации работники используют трудовые и дополнительные отпуска («О социальной защите граждан, пострадавших вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском испытательном ядерном полигоне» - авансом. Следовательно и отпускные получают авансом. При увольнении, на основании приказа, у работников удерживаются излишние суммы отпускных, согласно п)4 п.2 статьи 115 Трудового Кодекса, так как у работника возникла задолженность перед организацией. Удержание произошло на основании акта работодателя и Работник ознакомился с приказом. Поставил дату и подпись с ознакомлением.
Нарушается ли Трудовое законодательство?
Сотрудница компании принята на работу с 02.12.2019 г. Согласно больничного листа находилась в отпуске по беременности и родам с 23.07.2020 г. по 25.11.2020 г., приступить к работе с 26.11.2020 г. Таким образом с 02.12.2019 г. по 25.11.2020 г. накопилось 24 календарных дня неиспользованного трудового отпуска. С 26.11.2020 г. согласно Статьи № 100 Трудового кодекса РК ей предоставляется Отпуск без сохранения заработной платы по уходу за ребенком до достижения им возраста трех лет.
Может ли работник компании написать заявление на предоставление трудового отпуска с 11 января 2021 года на предоставление отпуска в количестве 24 календарных дня и после окончания трудового отпуска опять ему предоставить отпуск без сохранения заработной платы по уходу за ребенком до достижения им возраста трех лет? Т.е. как правильно документально оформить данные отпуска и возможно ли прервать отпуск без сохранения заработной платы по уходу за ребенком до достижения им возраста трех лет, предоставить трудовой отпуск, а потом снова отпуск без сохранения заработной платы по уходу за ребенком до достижения им возраста трех лет?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
![Оформляйте подписку на ИОР ТСник](/files/banners/podpiska_otvet22.jpg)