Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО (общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС) приобрело для офиса чайник. Можно ли отнести в зачет НДС по ЭСФ. Амортизацию отнести на вычеты по 4 группе. Как правильно оформить?
При покупке машин поставщики просрочили сроки сдачи машин. Выписали претензию поставщику.
1. Как правильно оформить данную операцию?
2. Данная операция как-нибудь влияет на амортизацию ОС (так как уменьшает стоимость машин) и на НДС?
При инвентаризации были обнаружены излишки товаров, полученных из РФ. Как правильно оформить постановку на учет в бухгалтерском и налоговом учете излишки товаров, по какому курсу?
Мы хотим купить машину и физического лица? Можно ли оплатить на карту физического лица безналичным расчетом? И как правильно оформить покупку машины?
У сотрудника имеются бывшие в употреблении сотовые телефоны (к сожалению, документы на них уже утеряны), они пригодны для связи в дороге. Подскажите, как правильно оформить выкуп личного имущества у сотрудника с учетом пп.5 п.3 ст.163 НК РК. Можно ли эти сотовые телефоны не принимать в учете в качестве основного средства, т.к. морально устарели, а использовать счет материалов и в конце года списать и хранить на забалансовом счете?
ТОО работает на общеустановленном режиме, плательщик НДС, ведет учет по МСФО для МСБ.
ТОО командирует водителей для перевозки товара в близлежащие города (из Шымкента в Туркестан, Чар-дара, Сарыагаш), они уезжают в рабочее время, возвращаются после окончания смены на 3 и более часа, но в этот же день. В табеле проставляем рабочую смену и выдаем командировочные расходы, которые берем на вычеты при определении КПН. Как правильно оформить такие поездки и будет ли дополнительное налогообложение?
Физическое лицо, на основании договора, занималось поставкой сырья на предприятие в 2015 году. ИПН у источника выплаты не удерживали, в 2016 году он так же поставлял сырье, но расчеты с ним не производились, и на сегодняшний день образовалась большая задолженность. В 2019 году пришли к соглашению, что физическое лицо согласно получать расчет продукцией до полного погашения задолженности.
Как правильно оформить данные взаимоотношения и как правильно исчислить налоги?
ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС, рекламирует новые ЖК, для продажи очередного шоурума. Клиент просит сделать ремонтные работы и закупить мебель и бытовую технику. Как правильно оформить передачу техники и мебели клиенту (услугой или товаром)?
Был пробит ошибочный фискальный чек частному лицу. Как правильно оформить возврат чека через ККМ?
ТОО находится в г. Алматы, планируем открыть дополнительный офис в г. Павлодар, арендовать помещение, оборудовать стационарные рабочие места, нанять двух менеджеров. Все вопросы и диалоги будут вестись от нашей компании. Менеджеры будут заниматься продвижением товара, оказывать консультации. Вся реализация и документация будет проходить через ТОО в г. Алматы. Офис, который откроем в г. Павлодар, не будем регистрировать как филиал, открывать расчетный счет в банке. Менеджерам в г. Павлодар будет выплачиваться заработная плата с расчетного счета ТОО, путем перечисления на банковскую карточку.
1. Как правильно оформить документально изложенную ситуацию?
2. Куда оплачивать налоги за сотрудников г. Павлодар?
3. Нужна ли регистрация в Налоговом комитете г. Павлодар по месту нахождения офиса и должны ли уведомить Налоговый комитет в г. Алматы?
4. С открытием дополнительного офиса в г. Павлодар какие возникают обязательства у нашего ТОО?
В сентябре 2016 года обнаружили ошибку в ФНО 910.00 за 2 полугодие 2014 года. По ошибке сдали не за полугодие, а только за 4 квартал. Обнаружили почти спустя 2 года. Сдали корректировку, оплатили пеню. Как правильно оформить данную операцию в учете? Проводки по доначислению НДС сделать в 2014 году или же в 2016? Где-то читала, что можно сделать в 2016 году, но проводка будет не на 7210 счет на счет чистой прибыли, не совсем уверенна. Менять 2014 год не хотелось бы, потому что и за 2014 год и за 2015 год финансовая отчетность уже утверждена и выплачены дивиденды учредителю. Нужно ли еще дополнительно оформлять какие-нибудь бумаги? Например, бухгалтерскую справку и т.д.?
ТОО купило обогреватели для продажи, после долгих разговоров с клиентом, обогреватели были не проданы и остались у тоо на счете 1330, как правильно оформить обогреватели, как ФА и начислять амортизацию?
Директор ТОО, плательщик НДС уехал на своей машине на 15 дней в командировку в пределах РК, ему начислили суточные в пределах 6 МРП. Причина поездки в командировку, была сбор информации и поиск заказчика для заключения договора. Директор не собрал чеки на бензин и не привез ни каких документов на проживание. Как правильно оформить данную командировку, если из документов есть только приказ на командировку и ведомость на выдачу суточных?
Добрый день, подскажите как правильно документально оформить проведения инвентаризации ТМЗ в магазинах (приказ если есть у вас образец и т.д)?
В ТОО на специальном налоговом режиме установлена норма амортизации на транспортные средства 25 %. Можно ли с 2020 года изменить норму амортизации на 10% и продлить срок полезной службы автотранспортных средств? Как правильно оформить изменения документально и в 1С?
Если ТОО продали машину за 2 000 000 тенге, при проценте 25 % амортизации балансовая стоимость составляла 0 тенге, получается доход облагаемый КПН 2 000 000 тенге. В случае перерасчета амортизации стоимость реализации 2 000 000 тг., балансовая стоимость 1 000 000 тг., доход облагаемый КПН 1 000 000 тенге. Можно ли пересчитать амортизацию и КПН заплатить с 1 000 000 тенге?
ТОО А реализовало товар в апреле ТОО Б, у товара гарантийный срок 2 года, товар вышел из строя и ТОО просит заменить его на другой такой же товар. Какие документы для этого нужны и как провести это в 1С? ТОО Б привезли товар с актом о технической неисправности товара. Как правильно оформить замену товара?
Наша компания получила груз с Индонезии 09.01.2019 года на сумму 12 778 $, прошли таможенную процедуру, приняли на учет. Сумма на день приема по бухгалтерскому учету 4 774 627,48, таможенная стоимость 5 343 214,7. За товар не оплачивали, т.к. клиенты которые забрали весь товар с нами не рассчитались. В банке договор УНК не открывали и договор не прикладывали (разовая сделка). На сегодняшний день завод закрылся и оплату за товар переводить не кому. Как правильно по бухгалтерскому и налоговому учету закрыть сумму задолженности перед поставщиком и поставить сумму 12 778 $ в тенге 4 774 627,48 по бухгалтерскому учету на доход?
КПН 20% компания должна сразу заплатить или в конце года, когда сдадим декларацию ф. 100.00 по итогам 2020 года?
Как правильно оформить договор аренды или покупки сотовых телефонов у своих сотрудников? На балансе ТОО имеются корпоративные номера и ТОО подписан на тариф «Корпоратив» с ежемесячной абонентской платой 3 500 тенге в месяц, также приходят счета-фактуры от АО "Кселл" и АО "КаР-Тел" ежемесячно на ТОО по каждому номеру отдельно. На балансе ТОО отсутствуют сотовые телефоны. Чтоб взять в зачет сумму НДС указанного в счетах-фактурах, и относит на вычеты по КПН услуги сотовой связи, как правильно оформить документы на покупку или аренду сотовых телефонов у сотрудников? Некоторые номера были у сотрудников, которые уволились, эти номера мы потом сняли с баланса.
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
![Оформляйте подписку на ИОР ТСник](/files/banners/podpiska_otvet22.jpg)