Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО купило обогреватели для продажи, после долгих разговоров с клиентом, обогреватели были не проданы и остались у тоо на счете 1330, как правильно оформить обогреватели, как ФА и начислять амортизацию?
Директор ТОО, плательщик НДС уехал на своей машине на 15 дней в командировку в пределах РК, ему начислили суточные в пределах 6 МРП. Причина поездки в командировку, была сбор информации и поиск заказчика для заключения договора. Директор не собрал чеки на бензин и не привез ни каких документов на проживание. Как правильно оформить данную командировку, если из документов есть только приказ на командировку и ведомость на выдачу суточных?
Добрый день, подскажите как правильно документально оформить проведения инвентаризации ТМЗ в магазинах (приказ если есть у вас образец и т.д)?
В ТОО на специальном налоговом режиме установлена норма амортизации на транспортные средства 25 %. Можно ли с 2020 года изменить норму амортизации на 10% и продлить срок полезной службы автотранспортных средств? Как правильно оформить изменения документально и в 1С?
Если ТОО продали машину за 2 000 000 тенге, при проценте 25 % амортизации балансовая стоимость составляла 0 тенге, получается доход облагаемый КПН 2 000 000 тенге. В случае перерасчета амортизации стоимость реализации 2 000 000 тг., балансовая стоимость 1 000 000 тг., доход облагаемый КПН 1 000 000 тенге. Можно ли пересчитать амортизацию и КПН заплатить с 1 000 000 тенге?
ТОО А реализовало товар в апреле ТОО Б, у товара гарантийный срок 2 года, товар вышел из строя и ТОО просит заменить его на другой такой же товар. Какие документы для этого нужны и как провести это в 1С? ТОО Б привезли товар с актом о технической неисправности товара. Как правильно оформить замену товара?
Наша компания получила груз с Индонезии 09.01.2019 года на сумму 12 778 $, прошли таможенную процедуру, приняли на учет. Сумма на день приема по бухгалтерскому учету 4 774 627,48, таможенная стоимость 5 343 214,7. За товар не оплачивали, т.к. клиенты которые забрали весь товар с нами не рассчитались. В банке договор УНК не открывали и договор не прикладывали (разовая сделка). На сегодняшний день завод закрылся и оплату за товар переводить не кому. Как правильно по бухгалтерскому и налоговому учету закрыть сумму задолженности перед поставщиком и поставить сумму 12 778 $ в тенге 4 774 627,48 по бухгалтерскому учету на доход?
КПН 20% компания должна сразу заплатить или в конце года, когда сдадим декларацию ф. 100.00 по итогам 2020 года?
Как правильно оформить договор аренды или покупки сотовых телефонов у своих сотрудников? На балансе ТОО имеются корпоративные номера и ТОО подписан на тариф «Корпоратив» с ежемесячной абонентской платой 3 500 тенге в месяц, также приходят счета-фактуры от АО "Кселл" и АО "КаР-Тел" ежемесячно на ТОО по каждому номеру отдельно. На балансе ТОО отсутствуют сотовые телефоны. Чтоб взять в зачет сумму НДС указанного в счетах-фактурах, и относит на вычеты по КПН услуги сотовой связи, как правильно оформить документы на покупку или аренду сотовых телефонов у сотрудников? Некоторые номера были у сотрудников, которые уволились, эти номера мы потом сняли с баланса.
ТОО импортирует товары из 3-х стран. В последней партии товара был обнаружен брак. Необходимо оформить частичный возврат товара (реэкспорт).
1. Как правильно оформить документы на возврат и как отразить в 1С данный возврат?
2. Документы на возврат выписать в иностранной валюте по курсу на какую дату?
3. Так как при растаможивании уплатили сборы, пошлину и НДС, нужно ли делать корректировку первоначальной ГТД?
4. Как отразиться НДС в 300.00? (его оплатили, взяли в зачет, а возвратная стоимость товаров указана без НДС)?
5. По договору с поставщиком затраты по возврату несет поставщик. Как правильно оформить возмещение расходов по таможенным платежам при реэкспорте?
ИП на патенте предоставил товарный чек с печатью, местом и копию патента, ККМ нет. Можно ли данные расходы взять на вычеты в 2018 году?
ТОО, ОУР, сотрудник нерезидент, гражданин России, только оформляет вид на жительство, работает у нас инженером-электриком, хороший специалист. Согласно заявления просит 1 000 000 тенге, в счет зарплаты, с ежемесячным удержанием по 100 000 тенге, как правильно оформить документально, кроме заявления надо ли составить договор или другие документы?
Реализация ТМЦ была в августе по текущему курсу евро, оплата пришла в сентябре, курс значительно возрос. Согласно договора, если курс меняется на дату оплаты более, чем на 5%, нужно сделать дополнительный документ на сумму корректировки.
1. Как правильно оформить данную операцию, выставить накладную и дополнительный счет-фактуру без количества, с указанием только увеличения суммы?
2. Какой датой правильно выставить дополнительные документы на увеличение суммы: датой поступления денег на счет, или возможно выставить октябрем, так как менеджер только спохватился.
Заключен договор франчайзинга между ТОО на общеустановленном режиме налогообложения (правообладатель) и ИП на упрощенном режиме (пользователи-мы). Паушальный взнос уплачен, роялти по договору 50%. В феврале получена первая выручка, при этом по специфике деятельности выручка падает на расчетный счет Правообладателя.
Теперь ТОО требует от ИП акт выполненных работ на сумму дохода ИП, которую они понимают, как выручка минус роялти. Они считают, что ИП должен у себя показывать только свои 50%, а они у себя отражают выручку всю (100%) и на расходы возьмут наши услуги по АВР (какие услуги, если это договор франчайзинга?). На основании АВР и счета на оплату хотят перечислять нашу часть дохода.
Однако по договору мы - плательщики роялти, и утверждаем, что это они нам должны выставлять АВР на роялти, и разницу перечислять нам. Что они должны признавать своим доходом только сумму роялти, а мы -всю 100% выручку. Так как мы на упрощенном режиме, налоговики могут потом констатировать нам занижение дохода и доначислить налоги?
Вопрос: Так как схема работы, предлагаемая нам ТОО устно противоречит договору, она устраивает в плане налогообложения, поэтому можем ли мы внести изменения в договор франчайзинга и предусмотреть там, что пользователь признает доход только в части своей доли? Или это противоречит законодательству?
Как правильно оформить договор найма (ГПХ) на безвозмездной основе, чтобы избежать налоговых рисков?
Наше предприятие намерено заключить с работником соглашение об использовании его личного автомобиля в производственных целях, при этом не предусматривается каких-либо доплат, кроме компенсации ГСМ и запчастей. Подскажите, как правильно все это оформить, чтобы избежать налоговых рисков. К каким последствиям может привести данное соглашение? Может есть другие альтернативные решения данной ситуации, буду рада всем предложенным вариантам.
ТОО - магазин по розничной реализации продуктов питания и алкоголя. Устраиваются продавцы на стажировку, как правильно оформить договор стажировки и как правильно проводить оплату труда, какие виды налогов за них должно оплачивать ТОО? Нужно ли включать продавцов, которые работают на стажировке в штат сотрудников, или нужно включить в штат только после, заключения ТД?
У ТОО не хватает денежных средств на покупку ТМЦ. В банк деньги положили как финансовую помощь учредителя (директора). Как правильно оформить Договор займа или Договор финансовой помощи? Вместе с тем, п.3 статьи 715 ГК РК определено, что юридическим лицам и гражданам запрещается привлечение денег в виде займа от граждан в качестве предпринимательской деятельности, и такие договоры признаются недействительными с момента их заключения. Также, согласно статьи 13 Закона "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности", доходы -увеличение экономических выгод в течении отчетного периода в форме притока или прироста активов или уменьшения обязательств, которые приводят к увеличению капитала, отличному от увеличения, связанного с взносами лиц, участвующих в капитале.
Полученная финансовая помощь признается в бухгалтерском учете в качестве обязательств, которые будут уменьшены при возврате денежных средств лицу, оказавшему финансовую помощь на возвратной основе. Следовательно, сумма ФП, подлежащая возврату, не признается доходом и в налоговых целях не подлежит включению в СГД,
Правильно ли понимаем статьи Закона и гражданского кодекса? Но налоговое законодательство трактует, что стоимость услуг в виде полученной беспроцентной финансовой помощи является доходом налогоплательщика.
Организация ТОО, общеустановленный режим налогообложения, является плательщиком НДС. Между ТОО и физическими лицами подписан договор аренды автомашины с последующим выкупом на срок 2 года, размер арендной платы 35 000 тенге ежемесячно (общая сумма 840 000 тенге). Арендаторы ежемесячно погашают задолженность перечислением денежных средств на расчетный счет Арендодателя.
Как правильно оформить операции в 1 с: Предприятие? Как списывается авто с баланса ТОО, когда договор будет исполнен?
Наша компания планирует снять в аренду квартиру для гостей из других городов. Мы хотим аренду оплачивать ежемесячно, чтобы в любое время квартира для гостей была в наличии. Как правильно оформить это документально (договор аренды и все? или приказ?) и может наша компания брать на вычеты эту стоимость аренды. (на 7211).
В ТОО на конец года вышел доход. Оплатили КПН 20%. Можно ли забрать деньги с расчетного счета (дивиденды.). Нужно ли платить еще 15%. Как это правильно оформить, и что я как бухгалтер могу не учесть?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.