Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Человек находился в командировке в выходной день. Как ему надо правильно составить письменное согласие, чтобы на основании этого издать приказ?
Как составить договор с внештатными работниками, сезонными работниками, которым не оплачиваются налоги и удерживается только индивидуальный подоходный налог?
ТОО на общеустановленном режиме. Как составить договор о полной индивидуальной материальной ответственности, соглашение о конфиденциальности и неразглашении информации с работником, должностную инструкцию для офисных и работников завода? Приведите примеры. Эти документы прикрепляют к ТД как приложение?
Принимаем работника на постоянной основе в качестве монтажника. В летний период он будет заниматься сервисными работами, связанными с сельхозтехникой, а зимой установкой и наладкой оборудования систем спутникового мониторинга транспорта. Наименование должности и оклад не зависимо от времени года остается неизменным. Как это отразить в трудовом договоре?
Касательно финансового отчета. Показать точки соприкосновения 3 отчетов: Баланс, ОПИУ, ДДС. Взаимосвязанные между собой точки с помощью которых можно проверить правильность отчета.
1. ТОО, заключила Соглашение о гранте, по которому получает финансирование проекта. Проверяющий куратор, ссылаясь на фидуциарное руководство, просит убрать из трудового договора пункты, касающиеся выплат компенсаций по страхованию, поощрений сотрудников и компенсации по потере работы. Не противоречит ли данное требование трудовому законодательству? Прикреплено фидуциарное руководство и трудовой договор одного из сотрудника.
2. В штатном расписании по гранту работник Е. занимает должность инженера, он же является директором ТОО, начисления делаем работнику Е. как на директора (т.к. ТОО не может работать без директора, есть доп. соглашение на совмещение должности) и как на инженера. В штатном расписании вообще не предусмотрена должность директора. Куратор, ссылаясь на штатное расписание, просит убрать начисления работника Е., как директора. Как быть в данной ситуации?
ИП заключило договор на оказание услуг на территории РК с ООО из РФ. Договор заключен в валюте RUB. Может ли ИП снимать наличку в валюте RUB? В банке есть операция для ИП (снятие средств в валюте RUB). Может ли ИП, который ведет бухгалтерский учет, иметь кассу в валюте RUB? (Так как любое снятие с расчетного счета влечет за собой проведение в базе 1С ПКО). Как без нарушений правил ведения бухгалтерского учета и Закона о Валютном регулировании отразить в бухгалтерском учете снятие наличных в валюте RUB, при том, что деньги, снятые с расчетного счета в рублях, не будут являться расходами, а будут признаны как изъятие собственных средств ИП в счет нераспределенной прибыли. Для справок: Речь идет о сумме 250 000 рублей ежемесячно. Какими проводками будут проведены вышеуказанные действия в 1С?
Физическое лицо (имеет коммерческую недвижимость), сделали корректировку формы 700.00 за 2017 год, и из за неправильного заполнения сумма к начислению пошла со знаком минус, плюс начислили пеню в размере 9 000 тенге. Увидев ошибку, откорректировали сумму дополнительной декларацией, сумма недоимки с основного платежа ушла, сумма пени нет. Обязаны ли эту сумму пени оплатить?
Вопрос по переоценке основного средства - здания. Наша организация (ТОО) работает с 1998 года, относится к предприятиям малого бизнеса по численности, по доходам, по стоимости активов. Вид деятельности - производство металлоизделий, металлоконструкций, токарно-фрезерные работы, реставрация, ремонт различного оборудования. Применялся НСФО № 1 – для субъектов малого предпринимательства на основе упрощенной декларации. В учетной политике предприятия, которая была написана в 1998 году, по поводу переоценки основных средств написано: «Переоценка ОС может быть проведена один раз в год по состоянию на 31 декабря по методу прямого пересчета, в порядке, определенном законодательством РК. Сумма переоценки отражается как доход только в случае выбытия объекта ОС».
Переоценка здания была проведена в мае 2011 года, так как балансовая стоимость стала равной 0. Но согласно НСФО № 1 мы не должны были делать переоценку.
Проводки были следующие:
Д-Т 2410 К-Т 5420 - 7500000. Затем каждый месяц происходило начисление амортизации здания:
Д-Т 5420 К-Т 2420 - 62500 (7500000 : 10 лет = 750000 : 12 = 62500).
Как нужно было отразить переоценку здания?
Правильно ли было просто продлить срок полезной службы основного средства? С 2013 года НСФО № 1 утратил силу и действует НСФО, но переоценка была в 2011 году и значит результаты операций и событий, отраженные в учете до даты перехода на НСФО остаются без изменений. На 01.01.2017 г. на счете 5420 сальдо по д-ту 4125000, на счете 2420 сальдо по к-ту 4125000, на счете 2410 сальдо по д-ту 7500000.
Правильно ли мы отражаем эту ситуацию? Если неправильно, то как нам теперь это исправить? При расчете текущих платежей на имущество и декларациях по форме 700.00 стоимость здания включалась в среднегодовую остаточную стоимость, от которой считался налог на имущество. И если мы пересчитаем налог на имущество с 2011 г., будет уменьшение. И скорее всего налоговые органы будут делать запросы и т.д.
Можем ли мы добавить в налоговую учетную политику эту ситуацию и как её корректно прописать? Возможно ли другое решение этого вопроса?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. Получили Акт сверки от Казахтелекома за 2019 и 2020 г. Сальдо не идет. Отчет за 2019 год сдан (ФНО 100.00). Как можно в этом (2020 г.) провести эту разницу? В 1 С получается, что мы им должны на 135 000 тенге больше, чем есть на самом деле. Какими проводками это все отразить? Можно ли задействовать счет 5610 (прибыль убыток отчетного года)?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. В адрес ТОО от 20.03.2020 г. поступило уведомление которое просмотрено 21.03.2020 г. о необоснованном отнесении в зачет сумм НДС по поставщикам, не состоящим на учете по НДС за 1 кв. 2017 года. В данное время в стране действовал введенный режим ЧП, на работу мы пришли 30.03.2020 г. и не обратив внимание на истечение сроков исковой давности, при проверке данных выявили ошибку за 1 кв. 2017 года, в связи с чем 02.04.2020 г. была отправлена дополнительная форма 300.00 с корректировкой строк, и исключением НДС из зачета. 07.08.2020 г. в адрес ТОО поступает еще одно уведомление о предоставлении декларации за период по которому срок исковой давности истек, в связи с чем мы делаем отзыв данной декларации.
Как отразить сумму НДС на доход, т. к. данная сумма НДС является зачтенной необоснованно? Какими проводками отразить данные операции?
В базе 1С ранее учет ИПН, ОПВ был по методу при выплате доходов. По рекомендации программиста я перепровела Удержание ОПВ, ИПН по Налоговому учету, но нужного результата НЕТ и при формировании Ф 200.00 в приложении 200.01 не правильно выходят данные. Могу ли другим способом отрегулировать? Например, через Операции вручную - Выбор регистра НАКПОЛЕНИЯ "Взаиморасчеты с сотрудниками организаций" и "ИПН расчеты с бюджетом" провести?
200.01.004 Задолженность по доходам, невыплаченным физическим лицам
200.01.005 "Индивидуальный подоходный налог по доходам, начисленным, но невыплаченным на начало отчетного квартала"
200.01.006 "Индивидуальный подоходный налог по доходам, начисленным, но невыплаченным на конец отчетного квартала"
По вышеизложенным строкам отражаются все данные неверно: ИПН, ОПВ, задолженность по налоговому регистру, которые числятся по некоторым работникам и по бухучету нет никаких долгов, они не работают с 2013 г.
Как правильно закрыть прошлые периоды и было соответствие с налоговыми регистрами и бухгалтерскими данными в программе 1С 8.3?
К налоговой форме 101.04 за 3 и 4 кварталы 2017 г. необходимо сдать дополнительную форму, по причине того, что неверно указаны суммы начисленных и выплаченных доходов. Как правильно откорректировать данные в Приложении к расчету 101.04 в дополнительной форме?
Получили товар из России, поставщик выставляет документы с НДС 18%. Как сделать правильно приход в 1С? Как сдавать 328-320 форму?
ТОО «А» покупает товар у нас. За ними образовался долг, в счет долга передают автомобиль и склад в аренду тоже в счет долга.
1. Как сделать оформление машины?
2. Какие надо сделать проводки в 1с, как проводить аренду в счет долга с 1с?
ТОО общеустановленный порядок. Выписали сч/ф в электронном виде с ошибочным наименованием компании. Как сделать отзыв и отправить правильную эсф и с какой датой оборота и нумерацией счф?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.