Вопрос-Ответ

1. На складе лежит много лет товар, завезенный из стран ТС (импорт). Кода ТНВЭД нет и не было. Можно ли его списать в счет ЧИСТОГО ДОХОДА и в каком размере (у нас товара примерно на 5 000 000)? Нужно ли будет по нему убирать из зачета НДС импортный?

2. Работник по совмещению на 4 часовой рабочий день. Оклад 25000. Нужно ли платить ИПН с дохода?

Добрый день! ОУР Подскажите пожалуйста, как лучше списать товар (товар мы импортируем), который мы отправили на завод производителя так, как по сертификации товар не прошел.

Добрый день! ТОО на ОУР плательщики НДС приобрели муку с 20 сентября 2016 г. срок годности 6 месяцев  истек 25.05.2017 г., как списать по бухгалтерскому учету. Прошу написать поэтапно процесс списания и какие необходимы нормативные документы, и по каким нормам производить списание?

Добрый день! Компания планирует провести инвентаризацию дебиторской задолженности и после списать задолженность, по которой нет вероятности оплаты. Скажите, как правильно оформить данную операцию, как списать правильно, чтобы отнести на вычеты данную задолженность, какие документы должны быть для подтверждения, нужно ли будет корректировать НДС и в каком периоде? Заранее спасибо.

Добрый день! ТОО "А" РК оказал услуги ООО "Газ" РФ на 25000 долларов, ООО "Газ" РФ не оплатил 30% от выставленной счет-фактуры и остался остаток 6863 долларов в т.ч. НДС. По истечении 3 х лет, можем мы списать сумму 6128 долларов и сумму 735 долларов. Поставить в зачет ндс (итого 6863 долл.)? Проводки: 

дт 7470 кт 1210 6128долларов 

дт 3130 кт 1210 735 долл.

ТОО на общеустановленном режиме в 2012 году выполнило работу, клиент оплатил какую-то часть, остальное платить отказывается. Срок исковой давности подошел. Что сделать с остатком на счете 1210, как признать в НУ? В какой строке в 100 форме указать? Какие проводки в БУ?

ТОО , общеустановленный режим, состоит на учете НДС. В июне 2020 года при определенных обстоятельствах (нужно было срочно сдать ПЦР тесты всем сотрудникам административного управления), для заключения договора с медицинскими центрами нужно было ждать 3 дня, после заключения денежные средства нужно было перечислить только после подписания договора. Компания решила перечислить деньги в подоотчет одному из сотрудников, а этот сотрудник снял деньги со своей карты и наличными отдал всем другим, чтобы можно было оплатить за анализы, что все и сделали, каждый оплатил за свой анализ. Можно ли списать подотчетную сумму с сотрудника, на основании акта, приказа, протокола общего собрания? Сумму не сможем отнести на вычеты, так как нет соответствующих документов, или есть какие-то другие возможности списания денежных средств с подоотчета в момент пандемии?

Компания оказывает услуги экспедирования нерезидентам. При отправке денег клиенты нерезиденты оплачивают комиссию банка пополам, то есть мы получаем денежные средства от клиента на 20 - 30 долларов меньше, но реализация клиенту на полную сумму. Можем ли мы комиссию банка, которую банк корреспондент с нас снимает, брать на вычеты через ручные проводки? Аналогичная ситуация была при получений займа, заемщик (наш учредитель) перечислил заем и указал комиссию пополам, заем поступил не полный, но мы заем должны вернуть полную сумму по Договору займа. В этом случае можно ли брать на вычеты комиссию банка?

Сотрудник был командирован в Усть-Каменогорск, приобрели электронный авиабилет в оба конца, но по производственной необходимостью выехал обратно заранее и не смог воспользоваться услугами авиалинии и деньги за обратный авиабилет не вернули. Как эту сумму списать с подотчета?

ТОО на Общеустановленном режиме, неплательщик НДС, выдало заем работнику. Часть займа работник вернул, оставшуюся часть (3 000 000 тнг.) руководитель решил простить работнику. Как это правильно оформить? Какие налоги оплатить? Законно ли это?

ТОО на упрощенном режиме реализует услуги, используя материалы, а так же реализует товар. В 1С по складу много не списанного материала с прошлых лет. Как правильно списать этот материал, чтобы выровнять базу и до какой суммы материал считается расходным и можем его списать (шурупы, болты, изоленту и прочее)?

Заключен договор с поставщиком Украина в долларах. При подписании акта сверки обнаружили разницу в оплате. То есть, перечислили 79 655 долл, а к ним на счет поступили 79 630. Разница 25 долл, в банке объяснили, что это комиссия транзитного банка. Как можно списать эту разницу? Каким документом в программе 1С? Какие проводки?

ТОО, общеустановленный налоговый режим, плательщик НДС, ведение учета по МСФО для МСБ, средняя степень риска. ТОО выкупает кондитерские изделия. Руководитель дает указание, чтобы ему подготовили все виды выпускаемой продукции по 1 экз., (для справки: средняя стоимость единицы товара 700 тенге, количество 40 шт. разных видов) для рекламы торговым организациям, ранее сотрудничающих с ним в других регионах.
Заведующий складом пишет служебную записку, что он отпустил продукцию и просит списать эту продукцию с его подотчета. .
1.Какие документы должен предоставить руководитель, чтобы оформить эту сделку как реклама, как дегустация? Как отразить ее в бухгалтерском учете? Какое налогообложение будет при этом и в каких ФНО нужно отразить эту операцию?
2.Если Руководитель не предоставит никаких документов, как оформить эту сделку? Как отразить ее в бухгалтерском учете? Какое налогообложение будет при этом и в каких ФНО нужно отразить эту операцию?

ТОО выдало в подотчет суммы для закупа масок и дезинфицирующих средств. Подотчетное лицо не предоставило накладные, только чеки. Как списать подотчетные суммы?

В ходе проверки авансовых отчетов ИП на общеустановленном режиме обнаружились чеки, но выписанные на директора, а не на ИП. Как поступить в учете с такими чеками?

Вопрос по корректировке долга. Если по ДТ задолженности отражаются переплаты от покупателей по истечению какого срока можно списать по положению БУ и НУ? И как эти списание отразить в программе корректно, и каким способом нужно через опции списание задолженности или же через корректировку списание задолженности?

Как поступить организации с ОС (имущество в квартире), которые были переданы Покупателю-физическому лицу при продаже квартиры, принадлежащей фонду. Покупатель подписал акт приемки-передачи квартиры, но не стал подписывать акт приемки-передачи имущества. В договоре купли-продажи список имущества, находящегося в квартире, не указан. Как нужно правильно осуществить списание этого имущества?

КГП на ПХВ, общеустановленный режим налогообложения, не плательщик НДС. Имеются ОС со 100% амортизацией. ОС были переданы Акимом как взнос в уставный капитал. Как списать данные ОС, нужно ли об этом извещать Управление государственного имущества? Такая же ситуация с имуществом самостоятельно приобретённому.

ТОО на упрощенном режиме. Как списать основные средства, если они не пригодны, а остаточная стоимость еще есть. Какие проводки делать в программе «1С»?
Гражданин РК меняет гражданство. Будут ли выданы пенсионные накопления? Какой процент удержания существует?
ИП на упрощенке, сотрудников нет. Есть ли обязательство платить налоги по заработной плате, если нет дохода. Оплата налогов должна производиться ежемесячно или за самого ИП можно раз в полгода?

ТОО общеустановленный, НДС. Подскажите, пожалуйста, как списать недостачу после инвентаризации? Какие проводки нужно отразить? Недостача списывается за счет собственных средств ТОО. Какой датой сделать корректировку по НДС и как отразить в ф.100?