Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ИП на упрощенном режиме, плательщик НДС. Сняли со счета деньги. В назначении платежа указали прочие расходы КНП 321. Как правильно это оформить в 1С Бухгалтерии?
Подскажите, на основании каких документов оформляется благотворительность (как в денежном виде, так и в товарном), в данном случае наша компания оказывает благотворительную помощь в виде безвозмездной передачи медицинских масок детскому дому, достаточно ли письма обращения от дет.дома? или же есть нормы по оформлению благотворительности - договор обязательный, приказ? Просим дать развернутый ответ с указанием статей или же норм. (Переживаем, что могут потом НУ из вычетов убрать, если не будет договора, а только письмо- обращение)
Как правильно отчисляется социальный налог у ИП (общеустановленный режим), как отразить в ф. 200.00?
Верно ли отчисляется социальный налог у ИП (общеустановленный режим), в налоговой ответили, что у ИП от дохода отчисляется 5%? Как отразить в 200.00 ф.?
1.Как правильно отразить штраф при возврате авиа билета в 1С? 2.Какие документы должна предоставить авиакомпания на возложенный штраф при возврате? 3.Правильно ли будет отразить сумму штрафа в ф.300.00 по строке 300.00.015?
ТОО на ОУР, на учете по НДС. Для ТОО транспортная компания (ТК) перевезла товар с Италии в РК. В счете-фактуре от ТК указана сумма услуг общая - 5млн.тг, а НДС указан 30тыс.тг. Как отразить в 1С поступление доп.расходов по перевозке товара? Сумму, необлагаемую НДС самим рассчитать и разделить на разные документы "Доп. Расходы»? Как правильно отразить эту сумму перевозки, чтобы в ФНО 300.00 она села корректно?
Как правильно отразить в ф.100 расходы на текущий ремонт машины, командировочные расходы на проживание и проезд? Если данные расходы отнести в строку 100.00.09 III, соответствует ли это правилам заполнения? При налоговой проверке не будет ли это являться нарушением?
Предприятие - корпоративный фонд, некоммерческая организация. Получило субсидии от государства согласно приказа Министра труда и социальной защиты населения Республики Казахстан от 28 августа 2017 года № 280, согласно которого государство возмещает часть затрат при принятии на работу инвалида. Как правильно провести в бухгалтерском учете такие субсидии?
Добрый день, Коллеги! Арендодатель, категорически отказывается указывать в счет-фактуре и акте выполненных работ в наименовании аренда нежилого помещения, общее количество площади и стоимость квадратного метра.
В нем указывается арендодателем аренда помещения услуга за 1 месяц и стоимость общая. Можете подробно указать на статьи в налоговом кодексе или в законодательстве требования по правильному отражению всех нюансов в счетах фактурах и актах выполненных работ. У меня на практике с налоговыми представителями было, то что они требовали указывать стоимость квадратного метра в кол-во квадратного метра. Чем чревато неправильное отражение в счетах-фактурах и актах выполненных работ.
ТОО, плательщик НДС, общеустановленный режим, деятельность -поставка учебников по английскому языку по государственным тендерам по РК. ТОО приобрели телевизоры и принтеры как призы для проведения конкурса среди учителей. Призы были переданы победителям.
1) Как правильно отразить списание призов в налоговом, бухгалтерском учете?
2) Можно ли брать на вычеты по КПН?
3) Нужно ли удерживать, доначислить ИПН не у ИВ с победителей?
Сальдо по НДС с лицевым по налоговому комитету не идет за счет того, что в 2014 году не была пересдана форма с корректировкой объема по реализации в сторону увеличения. Сальдо за счет этого не идет. Как правильно отразить в бухгалтерском учете?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, имеет на балансе автопогрузчик, который сломался. Отремонтировать собственными силами не получилось, заключили договор с компанией-исполнителем. По договору запчасти для ремонта должен предоставить заказчик, т. е. наша компания. Запчасти были приобретены и переданы компании-исполнителю. Ремонт был не сложным, но без него автопогрузчик не работал. Как правильно списать в бухгалтерском и налоговом учете приобретенные запчасти для ремонта автопогрузчика у компании заказчика? Как правильно должна была выписать акт выполненных работ компания-исполнитель? Они должны отражать переданные им запчасти для ремонта?
Уставный капитал. В 2016 Компания А выкупила долю Уставного капитала Компании Б и стала участником Компании Б, на момент выкупа официально оплатила 103 тыс тенге. В течение периода Компания А увеличивала стоимость Уставного капитала и довела до 29 млн тенге. Компания Б информировала Юстицию об увеличении капитала. Но по истечении года Компания А решила продать сформированную долю в сумме 29 млн тенге за изначально выкупленную сумму 103 тыс тенге физическому лицу. Как правильно отразить данные (29 000 000-103 000= 28 897 000тенге) в учете Компании А и какие налоговые обязательства возникают?
ТОО "А", общеустановленный режим налогообложения, неплательщик НДС (далее Агент). Заключил агентский договор с ТОО "Б" (организатором культурных мероприятий) на продажу билетов через интернет-площадку Агента. Покупатели - физические лица. Оплата производится через онлайн-банк через сайт Агента. В свою очередь Агент заключил агентские договора с другими платежными системами (Paybox, Ticketon, Kaspi, Qiwi и т.д.) для реализации билетов. Как правильно организовать бухгалтерский и налоговый учет у Агента, какие необходимо сделать бухгалтерские проводки у Агента?
ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. В 2018 году был приобретен автомобиль у физического лица, отражен в составе основных средств. В 2019 году компания решает продать автомобиль физическому лицу.
1. Как правильно отразить продажу автомобиля по бухгалтерскому и налоговому учету?
2. Нужно ли оплачивать налог на транспорт за 2019 год?
ТОО стало плательщиком НДС с 3 кв. 2018 г. На 2 июля взяло в зачет НДС по остаткам товара на 2 июля, сделав проводку Дт 1421 Кт 1330 на сумму 2 158 000 (уменьшила с/с на сумму НДС), теперь при заполнении формы 100 берем расходы по ТМЗ: остаток на начало+приход-остаток на конец=стоимость товара на вычеты (в эту стоимость входит НДС который был взят в зачет, т.е. смотря через анализ счет например с/с 2 500 000 садится на счет 7010, НДС на счет 1421).
Пример на цифрах по оборотке: остаток на начало 0 +15 000 000 (поступило товара)-3 000 000 (остаток на конец периода)= 12 000 000 расходы которые идут на вычеты, но в этой сумме 2 158 000 сидит НДС который взяли в зачет по остаткам, т.е. на счет с/с 9 842 000 которая идет на вычеты. Как отразить в ф. 100? От поступления отнять сумму НДС?
Компания купила компьютер и ноутбук с документами (накладными на товар), отдельно получили Акты выполненных работ на услугу (PRO-Сервис-услуга 2 г/ж), как поняли -это гарантия на ОС. Как правильно отразить эти расходы, посадить отдельно как услуги или добавить в стоимость ОС?
ТОО приобрело товар в Южной Корее, реализация этого товара прошла минуя Казахстан, напрямую в Азербайджан. Как правильно отразить данную операцию в 1С и в декларации по НДС и КПН? Оплата была произведена азербайджанской стороной нашей компании, далее оплата была произведена в Южную Корею.
ТОО занимается услугами (размещение рекламных статей в газете). Есть определенная стоимость 1 см2. Но в приложении к договорам (медиа планах) очень часто указывается скидка.
Акты выполненных работ и счета фактуры выставляются клиентам по конечной стоимости, т. е. уже с учетом скидок и согласно договорам.
Профессиональное мнение бухгалтера- что не надо усложнять учет и путать клиентов сначала АВР на сумму по прайсу, а потом минусовым счетом-фактурой на сумму скидки. Финансовый результат и налогообложение от этого не меняется. Правильно ли поступаем? И можно ли дальше таким образом вести учет доходов?
Заключен валютный договор на поставку товара из России. Авансовый платеж был внесен в рублях, поставщик после получения оплаты скрылся, на связь не выходит. Планируется заключение договора о переуступке прав требования в тенге (резидент РК). Не будет ли нарушений по валютному законодательству при заключении договора о переуступке прав требований, т.к. валюта тенге? Как правильно отразить данную операцию в бухгалтерском учете?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.