Вопрос-Ответ

Касательно финансового отчета. Показать точки соприкосновения 3 отчетов: Баланс, ОПИУ, ДДС. Взаимосвязанные между собой точки с помощью которых можно проверить правильность отчета.

 

Как создать разделительный баланс?

1. ТОО, заключила Соглашение о гранте, по которому получает финансирование проекта. Проверяющий куратор, ссылаясь на фидуциарное руководство, просит убрать из трудового договора пункты, касающиеся выплат компенсаций по страхованию, поощрений сотрудников и компенсации по потере работы. Не противоречит ли данное требование трудовому законодательству? Прикреплено фидуциарное руководство и трудовой договор одного из сотрудника.

2. В штатном расписании по гранту работник Е. занимает должность инженера, он же является директором ТОО, начисления делаем работнику Е. как на директора (т.к. ТОО не может работать без директора, есть доп. соглашение на совмещение должности) и как на инженера. В штатном расписании вообще не предусмотрена должность директора. Куратор, ссылаясь на штатное расписание, просит убрать начисления работника Е., как директора. Как быть в данной ситуации? 

ИП заключило договор на оказание услуг на территории РК с ООО из РФ. Договор заключен в валюте RUB. Может ли ИП снимать наличку в валюте RUB? В банке есть операция для ИП (снятие средств в валюте RUB). Может ли ИП, который ведет бухгалтерский учет, иметь кассу в валюте RUB? (Так как любое снятие с расчетного счета влечет за собой проведение в базе 1С ПКО). Как без нарушений правил ведения бухгалтерского учета и Закона о Валютном регулировании отразить в бухгалтерском учете снятие наличных в валюте RUB, при том, что деньги, снятые с расчетного счета в рублях, не будут являться расходами, а будут признаны как изъятие собственных средств ИП в счет нераспределенной прибыли. Для справок: Речь идет о сумме 250 000 рублей ежемесячно. Какими проводками будут проведены вышеуказанные действия в 1С?

Как снимать с учета контрольно-кассовую машину?

Физическое лицо (имеет коммерческую недвижимость), сделали корректировку формы 700.00 за 2017 год, и из за неправильного заполнения сумма к начислению пошла со знаком минус, плюс начислили пеню в размере 9 000 тенге. Увидев ошибку, откорректировали сумму дополнительной декларацией, сумма недоимки с основного платежа ушла, сумма пени нет. Обязаны ли эту сумму пени оплатить?

Вопрос по переоценке основного средства - здания. Наша организация (ТОО) работает с 1998 года, относится к предприятиям малого бизнеса по численности, по доходам, по стоимости активов. Вид деятельности - производство металлоизделий, металлоконструкций, токарно-фрезерные работы, реставрация, ремонт различного оборудования. Применялся НСФО № 1 – для субъектов малого предпринимательства на основе упрощенной декларации. В учетной политике предприятия, которая была написана в 1998 году, по поводу переоценки основных средств написано: «Переоценка ОС может быть проведена один раз в год по состоянию на 31 декабря по методу прямого пересчета, в порядке, определенном законодательством РК. Сумма переоценки отражается как доход только в случае выбытия объекта ОС».

Переоценка здания была проведена в мае 2011 года, так как балансовая стоимость стала равной 0. Но согласно НСФО № 1 мы не должны были делать переоценку.

Проводки были следующие:

Д-Т 2410 К-Т 5420 - 7500000. Затем каждый месяц происходило начисление амортизации здания:

Д-Т 5420 К-Т 2420 - 62500 (7500000 : 10 лет = 750000 : 12 = 62500).

Как нужно было отразить переоценку здания? 

Правильно ли было просто продлить срок полезной службы основного средства? С 2013 года НСФО № 1 утратил силу и действует НСФО, но переоценка была в 2011 году и значит результаты операций и событий, отраженные в учете до даты перехода на НСФО остаются без изменений. На 01.01.2017 г. на счете 5420 сальдо по д-ту 4125000, на счете 2420 сальдо по к-ту 4125000, на счете 2410 сальдо по д-ту 7500000.

Правильно ли мы отражаем эту ситуацию? Если неправильно, то как нам теперь это исправить? При расчете текущих платежей на имущество и декларациях по форме 700.00 стоимость здания включалась в среднегодовую остаточную стоимость, от которой считался налог на имущество. И если мы пересчитаем налог на имущество с 2011 г., будет уменьшение. И скорее всего налоговые органы будут делать запросы и т.д. 

Можем ли мы добавить в налоговую учетную политику эту ситуацию и как её корректно прописать? Возможно ли другое решение этого вопроса?

Что можно сделать если в 2019 году были расходы по фиксированным активам (закрыли магазин), не скорректировали НДС?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. Получили Акт сверки от Казахтелекома за 2019 и 2020 г. Сальдо не идет. Отчет за 2019 год сдан (ФНО 100.00). Как можно в этом (2020 г.) провести эту разницу? В 1 С получается, что мы им должны на 135 000 тенге больше, чем есть на самом деле. Какими проводками это все отразить? Можно ли задействовать счет 5610 (прибыль убыток отчетного года)? 

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. В адрес ТОО от 20.03.2020 г. поступило уведомление которое просмотрено 21.03.2020 г.  о необоснованном отнесении в зачет сумм НДС по поставщикам, не состоящим на учете по НДС за 1 кв. 2017 года. В данное время в стране действовал введенный режим ЧП, на работу мы пришли 30.03.2020 г. и не обратив внимание на истечение сроков исковой давности, при проверке данных выявили ошибку за 1 кв. 2017 года, в связи с чем 02.04.2020 г. была отправлена дополнительная форма 300.00 с корректировкой строк, и исключением НДС из зачета. 07.08.2020 г. в адрес ТОО поступает еще одно уведомление о предоставлении декларации за период по которому срок исковой давности истек, в связи с чем мы делаем отзыв данной декларации. 
Как отразить сумму НДС на доход, т. к. данная сумма НДС является зачтенной необоснованно? Какими проводками отразить данные операции?

В базе 1С ранее учет ИПН, ОПВ был по методу при выплате доходов. По рекомендации программиста я перепровела Удержание ОПВ, ИПН по Налоговому учету, но нужного результата НЕТ и при формировании Ф 200.00 в приложении 200.01 не правильно выходят данные. Могу ли другим способом отрегулировать? Например, через Операции вручную - Выбор регистра НАКПОЛЕНИЯ "Взаиморасчеты с сотрудниками организаций" и "ИПН расчеты с бюджетом" провести?
200.01.004 Задолженность по доходам, невыплаченным физическим лицам
200.01.005 "Индивидуальный подоходный налог по доходам, начисленным, но невыплаченным на начало отчетного квартала"
200.01.006 "Индивидуальный подоходный налог по доходам, начисленным, но невыплаченным на конец отчетного квартала"
По вышеизложенным строкам отражаются все данные неверно: ИПН, ОПВ, задолженность по налоговому регистру, которые числятся по некоторым работникам и по бухучету нет никаких долгов, они не работают с 2013 г.
Как правильно закрыть прошлые периоды и было соответствие с налоговыми регистрами и бухгалтерскими данными в программе 1С 8.3?

К налоговой форме 101.04 за 3 и 4 кварталы 2017 г. необходимо сдать дополнительную форму, по причине того, что неверно указаны суммы начисленных и выплаченных доходов. Как правильно откорректировать данные в Приложении к расчету 101.04 в дополнительной форме?

Получили товар из России, поставщик выставляет документы с НДС 18%. Как сделать правильно приход в 1С? Как сдавать 328-320 форму?

ТОО «А» покупает товар у нас. За ними образовался долг, в счет долга передают автомобиль и склад в аренду тоже в счет долга. 

1. Как сделать оформление машины? 

2. Какие надо сделать проводки в 1с, как проводить аренду в счет долга с 1с?

ТОО общеустановленный порядок. Выписали сч/ф в электронном виде с ошибочным наименованием компании. Как сделать отзыв и отправить правильную эсф и с какой датой оборота и нумерацией счф?

Возникают трудности при выгрузке ЭСФ с количеством позиций более ста. Поэтому разбиваем реализации на соответствующее количество накладных, но это неудобно. Для контрагента важно поучить ОДНУ накладную.
Можем ли делать так - допустим, в накладной 170 позиций, отправить ЭСФ с 90 позициями. Далее, сразу же, сформировать дополнительный ЭСФ к этой накладной и указать оставшиеся 80 позиций? Т.е. у нас получится дополнение табличной части и увеличение общей реализации, или в дополнительной так нельзя? Как еще можно поступить?

По ОСМС в ФНО 10.00 должна быть сумма начисленная в пределах уплаченной? Если оплата за декабрь прошла в январе, как настройку сделать в 1С, так как формирует начисленную?

Добрый день! ИП (СНР, на упрощенке) в 910 форме (2-ое полугодие 2016 г.) указал:

Доход=1 600 800 тенге;

Работников нет;

Сумма налогов: 48 024тг;

Сумма ИПН: 24 012тг;

Сумма Социального налога: 0 (уменьшили с целью налоговой оптимизации);

Доход ИП, для исчисления социальных отчислений: 480 240 тенге;

Сумма социальных отчислений: 24 012тенге;

Доход, для исчисления ОПВ: 46 000 тенге;

Сумма ОПВ: 4 600 тенге;

1. Доход указан неверно. Необходимо указать 1 600 000 тг. Имеем ли право скорректировать доход по форме 910.00 и, соответственно, сумму исчисленных налогов?

2. Имеем ли право скорректировать доход для исчисления социальных отчислений и, соответственно, сумму социальных отчислений?

3. Имеем ли право скорректировать доход для исчисления ОПВ и, соответственно, сумму ОПВ?

4. Как и сколько начислить пени по данным вопросам?

5. Есть ли необходимость сравнять доходы для исчисления СО и ОПВ в этом периоде, или они могут иметь разные значения?

6. Может ли СО иметь переплату до следующего платежа?

7. Просим пояснить и показать, как сдать корректировку к сданной декларации (во вложении).

Заранее благодарим.

У нас в компании следующая ситуация. В 2015 году мы заключали бартерный договор по приобретению машин с Азия Авто. Мы должны были оказать услуги рекламы, они нам взамен машины. Услуг рекламы нами не оказано. В 2016 году мы расторгли договор, согласно которого мы должны вернуть машины. Как нам сделать возврат этих машин? Перед Азия Авто у нас висит кредиторская задолженность в сумме 6 000 000 (взаимных услуг мы не оказывали, денег не платили), по остаточной стоимости (машины были взяты на баланс, на них начислялась амортизация) они стоят 5 500 000. По логике мы должны передать их по остаточной стоимости, но тогда возникнет разница между кредиторской и передачей машин. Как быть?

В кабинете налогоплательщика форма 200.00 за 2020 год не соответствует утвержденной форме 200.00 с/г правил заполнения декларации (т. е. она не обновлена). В СОНО загружается ф. 200.00 за 2020 год тоже не обновленная.
Особенностью ФНО 200.00 за 2020 год является то, что в Приложении 5, которое в предыдущей версии служило расшифровкой доходов, начисленных налоговых обязательств и социальных платежей за физических лиц, выполнивших работы и услуги по договорам ГПХ, а в новой версии отчета в этом приложении приводится пофамильная расшифровка всех физических лиц, налогообложение доходов которых включено в налоговую отчетность за период. Как быть в данной ситуации? Сдать форму 200.00 за 1 квартал 2020 года без пофамильной расшифровки сотрудников или ждать обновления формы 200.00?