Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. ТОО планирует использовать транспортное средство сотрудника, компенсировать расходы на ГСМ и частично ремонт. Как правильно отразить в бухгалтерском и налоговом учёте данную операцию?
ТОО работает на общеустановленном режиме, реализация покупных товаров, плательщик НДС. Товар завезли из РФ, плохо идет реализация. Руководство приняло решение этот товар передать по акции всем покупателям при условии покупки товара другого наименования в количестве 2 единиц и выдавать 1 шт. товара плохо реализуемого.
1. Как правильно отразить акцию в бухгалтерском и налоговом учете?
2. Возможно ли передаваемый товар (плохо реализуемый) по акции указать стоимость 1 тенге за штуку и включить в накладную по реализации?
3. Если товар по акции стоимостью 1 тенге не включать в накладную по реализации, то в подтверждение факта передачи возможно оформление акта приема- передачи?
4. Есть ли особенности проведения акции если товар ввезен с территории Таможенного союза и входит в перечень изъятия?
ТОО плательщик НДС. Приобретаем товар из РФ. Обычно поставщик выписывал счет фактуру, где в стоимость товара уже была включена ЖД перевозка. На новый завоз поставщик выписывает отдельно счет фактуру за товар, и отдельно за ЖД перевозку.
1. Как правильно отразить в 1С поступление товара, и услуги за ЖД перевозку?
2. Как оплачивать НДС за ЖД перевозку?
Здравствуйте! ТОО плательщик НДС. Покупаем товар из РФ. Обычно поставщик выписывал счет фактуру где, в стоимость товара уже была включена жд перевозка. На новый завоз поставщик выписывает отдельно счет фактуру за товар, и отдельно за ЖД перевозку. Как правильно отразить в 1С поступление товара, и услуги за ЖД первозку ? Как оплачивать НДС за ЖД перевозку?
ТОО на общеустановленном режиме, приобрело (без НДС) земельный участок по стоимости 35 318 000 тг, группа зданий и сооружений 5 319 460 тг, в сентябре 2017 года. 29.12.17 года была сделана оценка: Земельный участок-77 500 000 тг, группа зданий и сооружений-11 600 000 тг.
1. Как правильно отразить в 1С переоценку?
2. Разница между оцененной стоимостью и приобретенной сядет на резерв или доход?
3. От какой стоимости первоначальной или переоцененной считать налог на имущество?
4. От какой стоимости должна начисляться амортизация на имущество?
В ТОО был произведен ремонт автомашины. Как правильно отразить в 1С операции по ремонту?
ТОО на ОУР, на учете по НДС. ТОО оплатил и принял консультационные услуги на территории РК от ООО РФ на сумму 300 тыс.р. Предоставлена справка о резидентстве ООО. Сумма КПН по курсу 5,5 равна 330 тыс. тг. (300*5,5*20%), сумма НДС за нерезидента 237,6 тыс. тг. ((300*5,5+330 т. тг)*12%) Как эти суммы отразить в 1С серии 8,3, чтобы они корректно сели в строку 300.00.014?
Сотрудница компании находилась на больничном, при этом на платных условиях лежала в медцентре (бронхиальная астма). Принесла больничный лист, фискальный чек и счет-фактуру с накладной на медицинские товары, и акт выполненных работ на мед услуги на 170900 тенге. Директор решил, больничный не нужен, поставим "восьмерки". Как правильно отразить в 1С налогооблагаемый вычет на медицинские услуги? Какие еще нужны документы?
ТОО на общеустановленном режиме налогообложения (ОУР), плательщик НДС. Как правильно отразить в 1с дополнительный счет-фактуру от поставщика?
Как правильно отразить в 1С Бухгалтерии экспорт товаров? Куда посадить дополнительные расходы и сборы по экспорту?
В апреле 2016 года был подписан договор цессии (договор уступки права требования) в трех стороннем порядке. Компания Б имеет кредиторскую задолженность перед компанией А, в сумме 13 млн. тенге. В июне 2016г компания А прекратила свою деятельность. Согласно договора цессии право требовать кредиторскую задолженность возникла у компании С.
1. Как правильно отразить по компании С бухгалтерские проводки?
2. Возможно ли, в конце года произвести из полученного дохода (13 млн. тенге) списание накопленного убытка за прошлые года 2015-2016г?
ИП на УНР. Имеется тенговый счет. Вчера открыли валютный счет (фунт стерлингов), так как ИП произвел оплату физическое лицо, как благотворительная помощь. Подскажите, пожалуйста, как правильно все это указать в 1С? (от проводок до документов, и как все это потом будет закрываться).
ТОО заключило договор безвозмездного займа с руководителем в мае 2019 года на 11 месяцев на условиях срочности, платности и возвратности. ТОО применяет НСФО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. Сумма займа 2 000 000 тенге.
1. Как правильно отразить в бухгалтерском учете?
2. Какие будут проводки?
3. Нужно ли дисконтировать заем?
4. Или применить расчет вознаграждения по займу, исходя из средневзвешенных ставок Национального банка на момент получения займа?
Мы покупаем авиа и ж/д билеты у туристической компании, как правильно отразить в бухгалтерском и налоговом учете, если в электронных билетах указано наименование Эйр Астана? Как правильно отнести НДС на вычеты? Комиссию турагентства?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, резидент РК, плательщик НДС. ТОО приобретает воду, но не вся вода доставляется в офис, часть воды доставляется директору домой (это можно отследить по адресам доставки в накладных и ЭСФ), поэтому бухгалтером было принято решение, что расходы по воде относить на счет 7210 как расходы за счет чистого дохода. Вода по документам поступает с НДС, но бухгалтер проводит поступление в 1С без НДС, делает списание всей суммы стоимости воды на счет 7210 за счет чистого дохода. В декларации ф.300.00 эти поступления отражаются в строке 300.00 015, а в ф.100.00 в строке 100.00.009А и в строке 100.00.009 VIII. Правильно ли поступает бухгалтер? Как правильно оформлять поступление воды в данном случае, чтобы правильно отражалось в бухгалтерском и налоговом учете?
Как проводить расходы по карте, если она подвязана к р/с тенговому, в общей выписке указано, сняли наличные по карте и комиссия, так же указывается оплата поставщикам - оплата за товар по карте. Правильно ли отражать операции отдельно по карте или как обычные платежи с указанием в комментариях - карта?
ТОО, общеустановленный режим, на НДС не стоит. Вид деятельности, производство из мрамора и дизайнерские услуги. ТОО выкупило земельный участок у физического лица, и решило там строить собственный цех, закупая при этом всевозможные строительные материалы. Работы производят часть фирм, у которых закупается материал (входит в стоимость) 2016-2017гг, часть - рабочие по договорам ГПХ, 2016-2017гг. Имеется охрана данного объекта от другого ТОО 2016-2017гг и расходы на изготовление ангара (комплекс работ по изготовлению и монтажу бескаркасного, арочного, не разборного ангара из стали, в метрах квадратных) 2016г. Начало и окончание стройки будет в разные налоговые периоды (начало в 2016г, окончание в 2017). Пометка 2016-2017гг – означает, что приобретение происходило и в 2016 г и в 2017.
1. Как правильно в бухгалтерском учете должны быть оприходованы строительные материалы и услуги, связанные со строительством?
2. Как и на основании чего (каких документов), формируется Незавершенное строительство?
3. Как и на основании чего, появится ОС в бухгалтерском учете? Пожалуйста с проводками.
4. Как отражать данные материалы, незавершенное строительство, услуги, и готовое ОС, в ФНО 100.00 за 2016 год и в 2017 году. Пожалуйста, с расшифровкой по строкам.
5. Также имеется АВР по Бурению скважины, в 2017 году. Как данные расходы (или это НМА, или незавершенное строительство) правильно должно быть классифицировано и отражено в бухгалтерском учете и налогов?
ТОО общеустановленный режим, плательщик НДС. ТОО получило бесплатно каталоги от компании нерезидента (каталоги это реклама нерезидента о его продукции, которые были высланы для выбора товара), каталоги были растаможены, оплачены таможенные пошлины и процедуры, оплачен НДС при растаможке. Бухгалтер оприходовал каталоги по ГДТ. Как правильно отобразить, что каталоги получены бесплатно на безвозмездной основе?
Нами был выписан ЭСФ через регистрацию прочих операций, в целях НДС. То есть в ФНО 300.00 покажу сумму начисленного НДС, а где показать оборот?
Заполнение ФНО 300 00. Как правильно отображать в форме 300.00 доходную и расходную часть? По дате оборота или по дате выписки счет-фактуры? Как правильно указать отложенный НДС и обороты по нему?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
![Оформляйте подписку на ИОР ТСник](/files/banners/podpiska_otvet22.jpg)