Вопрос-Ответ

При попытке сдать 100 форму, высвечиваются данные ошибки, в приложение 10 пусто, нерезидентов нет, как сдать? Написали в службу поддержки, поступил ответ:

Добрый день!

На текущий момент форму в Кабинете НП можно отправить только после исправления всех ошибок, отображенных в Протоколе ошибок.

Форматно-логический контроль заполнения ФНО реализуется согласно требований КГД МФ РК.

По вопросу заполнения Декларации обратитесь в Орган гос. доходов

Как сдать электронно отчет 1-ПБ в Национальный Банк?

ТОО на общеустановленном режиме, не плательщик НДС. Согласно пп.1 п.2. ст.28 Закона РК О занятости населения, ТОО может сдавать отчет 1-Прогноз в электронном виде, зарегистрировавшись на электронной бирже труда. ТОО зарегистрировалось, как отправлять отчет, на данный момент там нет слова об отчетах. Если не сможем отправить в электронном виде, куда его везти? Отчет нулевка, вакансий нет и не предвидится.

По форме 101.01 и 101.02
В январе сдали форму 101.01 расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период до сдачи декларации
101.01.001 общая сумму платежей за предыдущий период 11 907 990 тенге
101.01.002 Сумма авансовых платежей, подлежащая уплате
за период до сдачи декларации 2 976 997 тенге
101.01.003 Сумма ежемесячного авансового платежа 992 332 тенге
В апреле сдали форму 101.02 расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период после сдачи декларации
101.02.001 Исчисленная сумма КПН предыдущий период 10 581 060 тенге
101.02.002 Сумма авансовых платежей, подлежащая уплате
за период после сдачи декларации 7 935 795 тенге
101.01.004 Сумма ежемесячного авансового платежа 881 755 тенге

В 2019 году предполагаемый КПН составит 5 290 000 тенге.
Можно ли сдать дополнительную форму 101.02 с минусом, как это показано ниже, или же нельзя сдавать минусовую форму? Тогда как уменьшить сумму авансового КПН? Или ее не корректируют на уменьшение, а корректируют только в сторону увеличения, чтобы штрафных санкций не было?
101.02.001 Исчисленная сумма КПН предыдущий период - 2 645 795 тенге
101.02.002 Сумма авансовых платежей, подлежащая уплате
за период после сдачи декларации
101.01.004 Сумма ежемесячного авансового платежа - 2 645 795 тенге

Как сдать дополнительный расчет по авансовым платежам по КПН, какие строки должны быть задействованы?

Добрый день! Налоговики выставили уведомление по неуплате налога на транспорт. Все проверили налог оплачен, ошибка была совершенна при сдаче отчета по форме 700,00. стр 700.00.01 сумма 35 966, стр. 700.00.002 сумма 35966, нужно было заполнить строку 700.00.004 тоже с указанием суммы 35 966. Пропустила заполнение этой строки, и заполнила строку 700.00.005 (сумма к начисление), после разноски по лицевым не правильное заполнение строки 700.00.005 привело к тому что показывает недоплату по налогу. Принято решение сдать доп. отчет по уведомлению, но столкнулись с проблемой по заполнению доп. от чета, хотели отправить отчет где строку 700.00.005 поставить с минусом - 35 966, а строку 700.00.004 +35 966, но и через СОНО и кабинет, строка 700.00.005 не активна и только если включить расчет заполняется, активная строка только 700.00.004 правильно ли будет заполнить только ее и больше не заполнять ни какие строки, скорректируются ли данные потом при разноске отчета по лицевому счету? Второй вопрос правильно поставить галочку по уведомлению, если уведомление о погашении налоговой задолженности? Заранее благодарю!

1. ТОО (общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС) за выполненный объем работ выставило ЭСФ другому ТОО "А". ТОО "А" реализовало объем выполненных работ третьей стороне, которое подало иск ТОО "А". Не знаю причину судебного разбирательства между третьей стороной и ТОО "А" и какие документы выставило третьей стороне (ЭСФ или счет-фактуру на бумажном носителе)? По решению суда ТОО "А" должно отозвать выставленные документы? А в свою очередь наше ТОО тоже должно отозвать ЭСФ?
2. В строке 200.01.007 в декларации 200.00 за 3 кв. 2020 г. отразила не верную сумму выплаченного дохода, набрала все 12 цифр, а фактическое значение должно состоять из 6 цифр. Каким образом исправить указанную величину, чтобы не сдавать много дополнительных деклараций? А то на степень риска может оказать влияние. Через СОНО можно сдать и отправить дополнительную декларацию за 3 кв. 2020 года? При этом шаблоны скачать с сайта КГД, или как поступить?

ТОО сдало форму 300.00, в строке 300,00,001 сел счет-фактура с неправильным номером, как правильно сдать дополнительный?

ТОО (общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС) направило сотрудников компании в командировку в г. Москва с целью повышения квалификации (участие в базовом тренинге). Для проживания в г. Москве заключен Договор с физическим лицом-резидентом РФ на аренду жилья (квартиры) в период обучения сроком на 4 дня. Договор заключен в российских рублях, расчет произведен сотрудником денежными средствами, выданными в подотчет безналичным путем. Возникают ли налоги за нерезидента у ТОО? Какие подтверждающие документы необходимо предоставить для сдачи авансового отчета сотрудником (договор, АВР, подтверждение оплаты - расписка о получении денежных средств и т.д.)?

Обменный пункт. В настоящее время все обменные пункты перешли на режим фиксированного налога, каждый обменный пункт должен ежемесячно оплачивать по 30 МРП ежемесячно. Правильно ли, что сдавать теперь должны форму 710 до 15 мая 2018 года, и оплачивать 1 раз в квартал на КБК 105502. Изначально обсуждалось в Налоговом Кодексе, что ставка в 30 МРП может меняться.

ИП на упрощенном режиме, не плательщик НДС. ИП завозит товар с РФ и реализует в РК. ИП прописан, зарегистрирован и осуществляет торговую деятельность в Турксибском районе г Алматы. Кассовый аппарат зарегистрирован в Турксибском районе. Сдает ФНО 910.00, 320.00 и 328.00 в УГД по Турксибскому району. Теперь ИП покупает себе дом в Медеуском районе и открывает там дополнительный магазин. Сам ИП так же остается прописан и зарегистрирован в Турксибском районе. Дополнительно приобретается 2 кассовый аппарат и регистрируется в Медеуском районе.
1) Как бухгалтеру правильно сдавать ФНО 910.00? Известно, что в ФНО 910.00 есть возможность указать два УГД. Как правильно поступить в этой ситуации?
2) В какое УГД сдавать ФНО 320.00, 328.00? 

ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС, имеет задолженность в бюджет, единственный кредитор РГУ Управление гос. доходов подал заявление в суд о признании должника (ТОО) банкротом. Решением суда заявление РГУ УГД было удовлетворено, ТОО признано банкротом, возбуждена процедура банкротства с переходом права управления делами должника временному управляющему. ТОО передало по решению суда печать, учредительные и бухгалтерские документы временному управляющему. Определен срок конкурсного производства 9 месяцев. Кто должен сдавать, с момента передачи документов и печати временному управляющему, налоговую отчетность: ТОО или временный управляющий?

ФНО 328 Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов и ФНО 320 декларацию как будем сдавать в мае?

870.00 форма эмиссии в окружающую среду. В 2017 году пользуемся заправками для автомобилей АИ-92 и Газ. Как сдавать отчеты: один раз в год или поквартально? В приложении расход ГСМ.

ТОО оказывает услуги резиденту РФ в сфере рекламы. Согласно требованиям законодательства РФ, ТОО зарегистрировалось в налоговых органах РФ в целях НДС. Как представлять налоговую отчетность по форме 300.00 в РК и нужно ли сдавать отчетность в налоговых органах РФ, и если нужно сдавать, то каким образом?

ТОО,  общеустановленный режим налогообложения, неплательщик НДС. 27.11.2019 г. произведена перерегистрация ТОО в связи с переездом в другой город. Как сдавать отчетность? Зарплата начислялась в октябре, ноябре, декабре (один сотрудник)

Как сдавать налоговую отчетность по ИП за 1-е полугодие по 910.00 форме, если не было деятельности? 

ТОО (общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС) по Сублицензионному договору получает от нерезидента (Россия) "Право на использование программного обеспечения". Нерезидент дает Акт приема-передачи. ТОО планирует поставку ПО в Узбекистан.
1. Как роялти отразить в бухгалтерском учете?
2. Каким документом ТОО может оформить поставку ПО клиенту (реализация товара или услуги)?
3. Имеет ли право Компания - нерезидент (Узбекистан) уплатить за ТОО (резидент РК), согласно Конвенции, подоходный налог по ставке 10%?
4. Можно ли считать ТОО окончательным получателем дохода по Сублицензионному договору, если по договору ТОО имеет право владеть и распоряжаться данным ПО?

ТОО, общеустановленный режим налогообложения, резидент РК, плательщик НДС, получило товар из России от ИП, неплательщика НДС. В сопроводительных документах есть товарная накладная, но отсутствует счет-фактура. Поставщик настаивает, что он не обязан выписывать счет-фактуру, т.к. не является плательщиком НДС. В товарной накладной в графе сведений о ставке НДС написано "без НДС".
1. Должен ли поставщик выписывать счет-фактуру к данной поставке? Если должен, то на какие статьи НПА можно ссылаться, требуя от него счет-фактуру? Если не должен, какие данные вписывать при заполнении заявления о ввозе товаров на территорию РК по форме 328.00 в графах "номер счет-фактуры, дата счет-фактуры"
2. Правильно ли поставщик указывает ставку НДС - "без НДС" при условии, что он неплательщик НДС на территории РФ? Или в этой графе он должен писать "0%"? На какие НПА ссылаться?