Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. В процессе работы приходится заключать договоры ГПХ с физическими лицами на оказание услуг. С 2020 года у компании возникает необходимость на удержание взносов ОСМС в размере 1% от объекта исчисления. Как правильно рассчитать сумму дохода физического лица с учетом ИПН, ОПВ и ВОСМС, если известно какую сумму он хочет получить за свои услуги от нашей компании?
ТОО, ОУР, плательщик НДС, компания приобрела услуги (НМА) у нерезидента (сертификат резидента),
1. Дата инвойса от 23.06.2020 на сумму 10 000 тыс.долларов, оплаты не было, правильно ли расчет КПН за нерезидента за 2-ой квартал, который должны оплатить в течении 10 дней после наступления срока сдачи налоговой отчетности на последнюю дату отчетного периода 30.06.2020 (курс на 30.06.2020г. 403.83), т.е. 25.08.2020г. - КПН за нерезидента = 403 830?
2. Дата инвойса 17.05.2020 на сумму 5 000, оплата была 17.05.2020 - 4 000 тыс.долларов, вторая часть 300 долларов 06.06.2020 по какому курсу рассчитать КПН?
При покупке жилого здания в феврале 2017 г. была получена счет фактура с НДС (10 976 785,71+ 1 317214,28 ндс). НДС был принят в зачет, впоследствии сумма НДС была включена в стоимость здания и пересдан отчет Ф. 300.00 с корректировкой в сторону уменьшения зачета и уплатой НДС. В июне 2018 г. данное жилое здание было реализовано без НДС. При расчете налога на имущество и предоставлении декларации на имущество за 2017 г. и 2018 г. за основу начисления была принята сумма без НДС 10 976 785 с учетом амортизации. Как нужно корректно показать доначисление налога на имущество за 2017 г. и 2018 г. в связи с изменением налогооблагаемой суммы (основы) начисления.
Добрый день! ТОО ОУР, впервые сдает расчет по ф.101.02. за 2017 год. Ф.101.01 сдали расчет на 9 000 000 тг до сдачи декларации, соответственно оплатили сумму.
К сведению: в ф.100.00 за 2016 год стр. 100.00.035 = 17 018 385 тг, стр. 100.00.036 = 16 999 040 тг (было уменьшение на 19 345 тг).
Вопрос: Какую сумму прописывать в стр.101.02.001? 17 018 385 или 16 999 040 с учетом уменьшения?
Прошу разъяснить...Так же какие суммы указывать в стр.101.02.002 и 101.02.004? Подлежит ли уменьшению в ф.101.02 сумма оплаченная по ф.101.01 (9 000 000 тг)?
При перепроверке отчетов оказалось, что на конец 2015 г. за минусом амортизации по III группе стоимостный баланс меньше 300-МРП. Подготовили дополнительный отчет с исправлением. В 2016 г. поступление в эту группу в сумме 62857. за минусом амортизации будет стоимостный баланс на конец 2016 г.- 37714. после отнесения в 2015 г. всей суммы на вычеты с 2016 г. пойдет накопление стоимостного баланса группы или как?
Начисление и исчисление земельного налога по ФНО 701.01 и 700.00 - что является объектом обложения, как правильно определить зону участка и прочие необходимые показатели для исчисления земельного налога, ставку и поправочный коэффициент на 2021 год?
Вопрос по основным средствам. Срок полезного использования (я знаю, что для каждой организации своя по учетной политике) как рассчитать пример срок полезного использованию и как рассчитать коэффициент ускорения?
Как найти среднюю заработную плату или необходимую заработную плату для того, чтобы не попасть в список рисковых плательщиков?
Сотрудник был принят на работу 02.05.2018 г., уволен 31.07.2018 г.(последний рабочий день). Начисления заработной платы: май 2018 -70 582 (20 р/дней) -отработал полностью; июнь 2018 - 70 582 (21 р/день) - отработал полностью; июль 2018 -70 582 (21 р/день) -отработан полностью. ИТОГО : 211 746 тенге .
Как рассчитать средний заработок? Брать начисления за последние 12 месяцев предшествующих месяцу в котором произошло увольнение т.е. с июля 2017 г. по июнь 2018 г., или за последние 12 месяцев, включая июль 2018 г. (с августа 2017 г. по июль 2018 г.)?
Сотрудник работает в организации по режиму шестидневной рабочей недели: понедельник-пятница - с 09-00 до 17-00 с перерывом на обед с 13-00 до 14-00, суббота-с 09-00 до 14-00. Как рассчитать средний дневной заработок - исходя из отработанных дней или исходя от отработанных часов?
Добрый день. Подскажите пожалуйста, как правильно рассчитать в 910 форме среднемесячную з/п, если работник принят в октябре. Сумму среднемесячной з/п за период в данном случае надо делить на 3 (период работы работника) или на 6 (налоговый период)?
Начисление компенсации при увольнении работника. Работник отработал неполный период (неполный календарный год) - с 10.06.2019 г. по 15.10.2019 г. Какой будет период начисления зарплаты и рабочие дни надо брать по 30.09.2019 г. или по 15.10.2019 г.? В правилах написано до наступления события, это до 30.09.2019 г.? Как расшифровать это понятие - событие?
КХ не плательщик НДС. Как рассчитать оплату за отпуск за 2017 г, если работник отработал только 4 дня в сентябре месяце, и его заработная плата составила за этот месяц 46 851 тнг.
Как правильно произвести начисления?
Как рассчитывается социальный налог? Показать примерный расчет от заработной платы 60 000 и 70 000 тенге, потому что получается социальный налог от заработной платы 60 000 тенге больше, чем от заработной платы 70 000 тенге.
ТОО, общеустановленный режим налогообложения. Как рассчитать социальный налог при заработной плате более 25 МРП и менее 25 МРП?
ИП ОУР, не плательщик НДС. Работник проработал неполный месяц, проработал 7 рабочих дней и уволился. Начислять социальный налог?
ИП упрощенка, как рассчитать социальные отчисления Индивидуального предпринимателя с дохода ИП за месяц или с установленного дохода ИП, с которого начисляются Пенсионные отчисления? Что изменилось по сравнению с 2016г?
Сотрудник принес больничный с открытой датой, минимум на 4 месяца, потом неизвестно- продлят или нет (для получения инвалидности). Заработная плата у сотрудника 70 000 тенге, больничный с 25 сентября (на работу не выходит). Режим – пятидневка. Как правильно рассчитать больничный? Какие налоги удерживаются?
Как рассчитать резерв отпуска к начислению и резерв отпуска к сторнированию? Необходимо ли начислять резервы по социальному налогу и социальным отчислениям к резервам на отпуска? Какими проводками посадить резервы в 1С?
В ТОО работают 3 охранника, заступают на смену сутки через двое. С учетом последних изменений в трудовом законодательстве как будет рассчитываться режим работы и заработная плата охранников?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.