Вопрос-Ответ

Нужно отправить форму 701.00 по текущим платежам по транспорту, но не совсем понятны правила заполнения данной отчетности. В правилах не сказано, кто должен заполнять 701.00.001, а кто 701.00.002. ТОО на общеустановленном режиме, занимается охранными услугами, на балансе 2 бронированные машины. Какое из приложений заполнять? Правильно ли поняли, что если находимся в Алматы, то в приложении заполняем раздел1?

Если в декларации за 2016 год исчисленная сумма КПН составляет 100 000 тенге, эту сумму ставим в ФНО 101.02 за 2017г в строку 101.02.001 I? А в строке 101.02.002 исчисляется в размере трех четвертых от суммы КПН, то есть 100000/4*3=75000? Строки 101.02.005, 101.02.007, 101.02.009 вообще не заполняем?

Вопрос по возвратам товара формы 100.00 и 300.00
1. По возвратам от покупателя возврат по текущему периоду в форме 100.00 разношу в строку 100.00.001 со значением "-", и по прошлым годам в строку 100.00.022.1, в форме 300.00 по строке 300.00.003 разношу как по прошлым годам, так и по текущему?
2. По возвратам от поставщиков в форме 300.00.013 как по прошлым и по текущему периоду, и по форме 100.00 по текущему периоду в строке 100.00.009. III по прошлым периодам в строку 100.00.022.II. Правильно это?

1) В табеле верхняя часть фиксированный график, нижняя часть сменный график (есть сноска *, прилагаются графики работ);
2) по ТД почасовой учет рабочего времени, часы в сменном графике отмечены как основное место работы, есть еще часы где этот сотрудник работает при совместительстве в другой нашей же организации (табель рассмотрите только основного места работы);
3) Как отметить в табеле учетный период сменного графика, в какой графе и как? (табель августа и для работника это 2 месяц учетного периода, а так 3 месяца)?       

Как правильно заполнить строку 300.02.007 импорт, освобожденный от НДС формы 300?
В 1С сумма в декларации отражается по ГТД, т.е. сумма импорта * курс валюты + таможенный сбор + пошлина, в форме 100 также отражать? Или отдельно стоимость, отдельно начисленные сборы и пошлины?

ТОО- производственная компания-оформляет на собственную продукцию - (Банки "В-30-3-450" и "В-28-2-450": вместимость банок по 0,450 литров) сертификат происхождения СТ-KZ и СТ-1. Таких банок вместимостью 0,450 литров насчитывается до 10 видов, например "В-30-3-450"; "В-28-2-450"; 26-6-450"...Первые данные обозначают номер формокомлекта, вторая цифра - линия машины, на которой изготавливаются, а вместимость одинаковая - 0,450 литров.

При заполнении заявки на получение сертификата о происхождении товара, в наименовании товара указала вид банки "Банка вместимостью 0,450 литров", в соответствии с контрактом. Но мне обратно вернули заполненную заявку, требуя заполнить ее по данным выпуска продукции. Верно ли замечание? Как правильно заполнить в заявке...вид банки?

Автоматизировали учет в салоне оптики. При закрытии взаиморасчётов по частному лицу, если оплата производится через эквайринг, как правильно закрывать счета?

Компания ТОО плательщик НДС. Занимаемся предоставлением услуг на сайте. Вводим оплату от физических лиц посредством оплаты картой через сайт. Разъясните, каким образом закрывать документы на услуги, ведь им документы в принципе не нужны. Нужно ли для этого запрашивать (ИИН), хотя прекрасно понимаем, что это просто нереально сделать, как правильно поступить в данном случае? Какие варианты есть?

ТОО хочет взять в аренду автомобиль сотрудника и выплачивать ему арендную плату, а также расходы на ГСМ, но автомобиль принадлежит не самому работнику, а его супруге. Как правильно заключить договор аренды?

Добрый день! Предприятием был открыт 07.10.2016 года 6 месячный депозит, срок которого истекает 07.04.2017 года. Банк в апреле 2017 года обнаружил, что в октябре 2016 года из-за сбоя в программе была завышена сумма начисленного вознаграждения на 1532,76 тенге, с которой был уплачен КПН и выдана справка. Соответственно с нашей стороны был завышен доход и в совокупности всех операции занижен КПН на 153 тенге.

Банк начисляет до 07.04.2017 года вознаграждение в размере 1069,44 тенге, но этой суммы не хватает на покрытие излишнее начисленного вознаграждения. Остаток в размере 463,62 тенге хотят удержать с расчетного счета.

Подскажите, как правильно должны быть отражены все эти операции в бухгалтерском и налоговом учете. Повлияет ли это на КПН 2016 года или все изменения можно отразить в отчетном периоде, т.к. сумма несущественна. Какие мы должны затребовать документы с банка, касающиеся этого момента? Как отразить начисление вознаграждения в апреле, при этом что выплата уже как-бы считается полученной. С нетерпением жду Вашего ответа.

У меня на этот раз вопросы по поводу курсовой разницы. На сколько неверно или правильно ли такое отражение суммы в национальной валюте, не идет по выписке из банка на валютном счете. Банк отражает сумму переоценки (изменение курса) сразу в тот же день. В 1С у меня в пересчете инвалюты в национальную валюту суммы не идут. В 1С у меня возникают только при продаже курсовая разница. Подскажите, как правильно должно быть по бухгалтерскому учету? 

Компания приобрела для столовой продукты на базаре, был предоставлен закупочный акт с печатью рынка. Можно ли на его основании принимать и приходовать товар? Как правильно и на основании каких документов производится закуп на рынке, как приходовать товар только при наличии закупочного акта?

Компания часто покупает на рынке овощи и фрукты, для своей производственной деятельности, на рынке все ИП, работают по патенту. К реализованному товару ИП оформляет акт закупа и дает нам копию патента. Надо ли акт закупа регистрировать и заверять печатью /штампом/ рынка/? Или достаточно закупочного акта, выписанного самим ИП и копия патента, которые он нам даст?

ТОО, на общеустановленном, плательщик НДС, планирует экспорт товара в Россию. Какие документы необходимы для экспорта (накладная счет фактура СМР)? В счет фактуре НДС необходимо указывать по ставке 0%?

ТОО Общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС
Оказывает посреднические услуги для иностранных студентов, т.е. является посредником между иностранными студентами и казахстанскими вузами, студенты перечисляют (тоже через иностранное агентство) за обучение в наше ТОО в иностранной валюте USD, ТОО перечисляет в Казахстанские вузы в тенге, за это берем % от оплаты. Иностранному агентству выставляем инвойс на оплату на общую сумму обучения, отдельно по каждому студенту.
1) Как выставлять электронные счета-фактуры на % от оплаты, так как это является реальным доходом?
2) Надо ли отдельно оформлять акты выполненных работ по нашему доходу (%) и выставлять иностранному агентству?
3) Можно ли выставить электронные счета-фактуры иностранной компании?
4) Какие обязательства могут возникнуть перед бюджетом при осуществлении нашей деятельности?
5) Какие формы налоговой отчетности должны сдавать в налоговые органы?

Мы выставляем счет-фактуру за пользование ЖД кодами по маршруту станция Атыгай, станция Аксу, с НДС так как на территории Казахстана. Нам КТЖ выставили счет-фактуру по ставке 0 %, так как забор со станции Золотая сопка (Россия) и до станции Аксу? Но мы пользовались только с Атыгай до Аксу. Как правильно выставить счет-фактуру для покупателей с НДС или без НДС?

1. ТОО плательщик НДС еще не зарегистрировано в системе ЭСФ. с декабря планирует выписывать ЭСФ. Зарегистрировавшись в системе увидели, что многие наши поставщики уже выписывали нам ЭСФ, хотя мы получали на бумажном, видимо для нас, так как мы не в системы выписывали на бумаге. Получается, что некорректные сф на бумаге не совпадают по периоду с ЭСФ. Допустим на бумаге мы взяли в зачет и отчитались по 300 ф. в 3 кв - так как сф на бумаге от 25/09/18, а сейчас обнаружили, что эсф от 03/10/2018. Правильно ли мы понимаем, что теперь надо корректировать ф. 300? и каким образом тогда это сделать?

2. просматривая сейчас эсф, которые нам оказывается выписывали по определенному поставщику возникает несколько вопросов по разделу G:

1) если в эсф поставщика в разделе G признак происхождения стоит 2, значит при реализации товара мы тоже должны ставить 2 в своей эсф?

3. в таблице в 3 столбце наименование товаров отличается от столбца 3/1. я так понимаю, что данный поставщик получает импорт по таможенному союзу - мы же покупаем и продаем товар только на территории РК. Получается в наших накладных наименование товара как в столбце 3. Должны ли мы куда то в 1С заносить данные из столбца 3/1 и при реализации этого товара тоже заполнять 3/1? Или же это только актуально для наших поставщиков?

4. если в столбце указан код 1, значит этот товар входит в перечень изЪятия и мы обязаны были при продаже данного товара выписывать эсф? мы этого не сделали. Если да, то что нам грозит? и если мы получили этот товар , но пока его не реализовали, то это не нарушения? При реализации мы можем только мы обязаны быть участниками системы ЭСФ и пока реализации нет такой обязанности не возникает?

5. в каждой счет фактуре от поставщика заполнен код тн вэд, получается мы сейчас при приходе товара или при реализации куда то это занести и при реализации и выписке обязаны тоже это указывать? 

6. что мы должны заполнять в графах 15, 16,17? если мы покупаем товар на территории рк у поставщиков? Мы должны ставить точно такие же данные как в полученных ЭСФ? если да, то как это все учитывать? при приходе товара куда то мы это ставить? простите если вопросы глупые, никогда раньше не работали с ндс.

ТОО на ОУР. Как правильно заполнять ЭСФ в случае реализации товара, приобретённого у поставщика.
Согласно правил заполнения ЭСФ - указываем регистрационный номер ЭСФ поставщика в разделе "К" и берем все данные по товару исходя из его ЭСФ. При этом, данное правило предполагает, что не можем в одной реализации продавать товары, полученные от разных поставщиков с разными ЭСФ.
Поэтому в ЭСФ, при продаже товаров, полученных от разных поставщиков с разными номерами ЭСФ (так как мы обязаны указывать признак происхождения товаров, а можем указать признак только ссылаясь на поставщика): вписываем регистрационные данные ЭСФ в разделе "G" в столбце "18" дополнительные данные. И продаем одной реализацией все товары (даже если они получены от разных поставщиков), потому что клиенты не согласны дробить реализацию (если делать так, как описано в правилах, то нужно продавать товары отдельно: от разных поставщиков на каждый товар отдельно и тогда, если товар импортирован нами отдельно, и произведен нами, то отдельные накладные и ЭСФ формировать?).
Как выписывать ЭСФ по товарам разного происхождения: при перепродаже от поставщиков, продаже импортированных товаров и продаже произведенных товаров? На каждый товар отдельную реализацию или можно указывать в 18 столбце номера ЭСФ, если перепродажу и все в одну реализацию выставлять? 

ИП на упрощенном режиме обязано ли выписывать ЭСФ физическим лицам на товары, включенные в перечень, кассовый аппарат применяется. Если да, то с какого периода? В правилах сказано "При реализации физическим лицам товаров, включенных в Перечень, с представлением чека контрольно-кассовой машины или с применением оборудования (устройства), предназначенного для осуществления платежей с использованием платежных карточек, поставщик таких товаров выписывает ЭСФ на весь оборот за день, по каждому виду товара". На весь оборот-это и товары, не включенные в перечень? Сохраняется ли срок выписки ЭСФ физическому лицу 15 календарных дней?

У нас произошла перевозка по маршруту РК - Узбекистан, мы выставили экспедирование без НДС согласно ст. 248 п.10, а клиент нам говорит, что мы экспедирование должны выставлять с НДС, так как в этой статье есть фраза оператор,  указанный в перевозочном документе и этот документ ЖД - накладная, мы в ней не указаны, то должны выделять свой НДС. Подскажите, как правильно? Логика есть в их словах, но я не уверена.