Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ИП (упрощенный режим) заработная плата самого ИП 42 500 тенге, в штате один работник с окладом 42 500 тенге. Какие налоги, отчисления и взносы, ОСМС и какие суммы должен ИП исчислить за январь 2020 года?
УГД выставило письмо, что по результатам проведенного анализа ф. 101.02 выявлено занижение по КПН, какие суммы берут в расчет?
Сотрудник фирмы написал заявление на увольнение с 1 марта 2017 г. по собственному желанию. С декабря месяца 2016 г. по февраль 2017 г., т.е. 3 месяца он был на больничном. Положенный отпуск у него выходит в декабре 2016 г. но он его не использовал, так как вышел на больничный до конца февраля 2017г.
Вопрос: при увольнении как рассчитать расчетные? Отпускные только? Или отпускные и расчетные вместе?
При формировании ф. 910 ИП, работающему с НДС, при наличном и безналичном расчетах суммы брать с реализации или по кассе и по банку, т. к. есть расхождение- реализация больше, чем оплата. Если по реализации, то указывать без НДС?
Отнесение расходов по договорам ГПХ в годовом отчете. Если относим всю 100 % сумму услуги по договору, согласно реестра, поступление ТМЗ и услуг, то как быть с налогами ИПН отдельно начисленных согласно 200 формы. То есть, берем на расходы всю сумму услуги + 10% ИПН еще раз? Какие строки по услугам ГПХ должны сходиться по формам 100 и 200 в итоге?
Согласно Приказу Министра финансов Республики Казахстан от 12 мая 2017 года № 301 Об утверждении Правил документооборота счетов-фактур, выписываемых в электронной форме в строке 18.1 «Код страны» указывается буквенный код страны согласно классификатору стран мира, утвержденному Решением Комиссии Таможенного союза от 20 сентября 2010 года № 378 «О классификаторах, используемых для заполнения таможенных деклараций» (приложение № 22 к Решению), а в строке 26.4 «Код страны» - буквенный код страны согласно классификатору стран мира, утвержденному Решением Комиссии Таможенного союза от 20 сентября 2010 года № 378 «О классификаторах, используемых для заполнения таможенных деклараций» (приложение № 22 к Решению) данные строки подлежит обязательному заполнению, за исключением:
реализации товара на территории Республики Казахстан;
передачи товара в пределах одного юридического лица на территории Республики Казахстан. В строке 29 «Способ отправления» согласно правил указывается способ отправления согласно договору (контракту) на поставку товаров, работ, услуг. Способ отправления указывается цифровым кодом согласно классификатору видов транспорта и транспортировки товаров, утвержденному Решением Комиссии Таможенного союза от 20 сентября 2010 года № 378 «О классификаторах, используемых для заполнения таможенных деклараций» (приложение № 3 к Решению);
Вопрос №1: Является ли ошибкой выставление ЭСФ на товары, реализуемые на территории РК с указанием кода страны (KZ)? Или по правилам заполнения ЭСФ строки 18.1 и 26.4 должны оставаться пустыми?
Вопрос №2: В случае реализации услуг в строке 29 "Способ отправления" в ЭСФ будет пустым или мы должны выбрать способ 99 - прочие?
Здравствуйте. Если ТОО или ИП имеет коэффициент 0 по налогам на зарплату, то сколько начислено столько и выплачено верно? И в 200 форме строки где прописывали облагаемый доход ставим 0? и соответственно налоги 0. Строка 200.00.004 сумма опв работодателя это с зп работников или для тех кто по гпх?
Добрый день, подскажите пожалуйста какие строки ф.100 попадают под камеральный контроль и с какими строками других форм налоговой отчетности они сравниваются при проверке?
Добрый день! Хотела уточнить вышел ли релиз 1С Бухгалтерия по учету обязательного медицинского страхования? На каких счетах будем учитывать взносы на медицинское страхование? Какой процент от ФОТ будет отчислять ТОО и ИП? Что является объектом обложения обязательного медицинского страхования?
При ремонте фасада помещения ИП оформлял разрешение на эмиссии в окружающую среду с 02.10.2019 г. по 30.11.2019 г. В приложении где лимиты у нас написано -реконструкция фасада и указан размер 0,0257907 т/год и больше ничего. Объект 4 категории. Какая будет ставка платы, не понятно на что умножать лимит?
ТОО на общеустановленном режиме, являясь экспедиторской компанией, плательщик НДС, осуществляет международную перевозку с г. Москва (РФ) до г. Алматы (РК)
1) При выделении экспедиторского вознаграждения, какие ставки НДС должны быть указаны в счет-фактуре по вознаграждению и по обороту перевозчика?
2) При не выделении экспедиторского вознаграждения какую ставку НДС необходимо указать?
Выплата дивидендов -условия, сроки, налоги. Внесение изменений в устав по новому кодексу предпринимателей в котором говорится о выплате 1 раз в квартал.
Компания оказывала услуги по монтажу 65 ворот. На объект была отправлена монтажная бригада, командировка согласно командировочного удостоверения с 01/03/18 г по 30/03/18 г. Акт сдачи приемки выполненных работ от 10/03/2018 года, начало проведения работ 02/03/18г., дата окончания работ 09/03/2018 года по акту на 29 ворот. Второй акт сдачи приемки от 29/03/18г. Начало проведения работ 01/03/18 г., окончание работ 30/03/18 г. на оставшиеся 38 ворот. Работы проводились в пос. Актогай. 30.03.2018 г. монтажная бригада вернулась из командировки, на работу вышли 02/04/18 г. в понедельник, в этот же день передали копии актов сдачи-приемки в бухгалтерию. Бухгалтерия 02/04/2018 г., выставляет акт выполненных работ и ЭСФ. Проходит месяц, клиент просит отозвать ЭСФ и отказывается подписывать акт выполненных работ, утверждая, что выставляют нашей компании возмещение затрат за питание и проживание наших сотрудников 30/03/2018 г., то и наша компания должна выставить акт выполненных работ 30/03/18г. Какие сроки, согласно законодательству, предусмотрены по выставлению бухгалтерских документов за проделанные работы? Принципиальна ли дата выставления документов за питание и проживание к дате документов за проделанные услуги?
Установка Pos- терминала. ИП (упрощенный режим налогообложения, не плательщик НДС) и ТОО (упрощенный режим налогообложения, не плательщик НДС), имеет ККМ, попали в перечень по установке Pos- терминала. В какие сроки надо приобрести Pos- терминал? Будет-ли на первый раз предупреждение, или административный штраф, если нет Pos- терминала?
Индивидуальный предприниматель (Упрощенный режим). Имеет доход за второе полугодие 300 000 тенге. Оплачивает ОПВ 4 000 тенге от суммы 40 000 тенге в месяц. Не имеет работников.
1. Как правильно исчислить налоги?
2. В 2017 году ИП также будет сдавать отчет и оплачивать налоги по полугодиям?
Нами выписана ЭСФ 28.08.19 на услуги. В ноябре клиент не согласен выставленной суммой. Просит выписать дополнительную ЭСФ с минусом на разницу. Вопрос: В какие сроки мы можем выписать дополнительную ЭСФ и в каких случаях не возможно. При этом Дополнительных ЭСФ можно выписывать к основному сколько угодно, но в пределах срока исковой давности (три года), а по НК статья 420 п.3 срок выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее 15 календарных дней после указанной даты совершения оборота? Как понять?
ТОО экспортировало товар в Китай 11.01.2020 г., 10.01.2020 г. этот товар был импортирован из России. Срок выписки ЭСФ по экспорту 20 дней, срок сдачи ф. 328 до 20.02.2020 г., НДС по импорту был оплачен и отчет ф. 328 сдан в январе, но ЭСФ по экспорту был выставлен с просрочкой. Будет ли считаться это нарушением срока выписки ЭСФ, или можно мотивировать тем, что срок сдачи ф. 328 до 20.02.2020 г., соответственно срок выставления ЭСФ по экспорту продлевается до 20.02, хотя НДС был оплачен и ф. 328 была сдана 20.01.2020 г.
У ИП покупают кондитерские изделия медицинские кампании. Сотрудники медицинских компаний (медицинские представители) стали делать покупку со своей личной карточки физического лица, которую получили от фирмы для получения зарплаты. При личной беседе с медпредставителем, выяснили, что им на зарплатную карточку скидывают N сумму на расходы для проведения презентаций, в том числе и на покупку различных товаров, в данном случае кондитерские изделия и напитки. Мы разъяснили им, что в случае покупки личной платежной картой, мы не имеем право закрыть покупку выпиской счет-фактуры на медкомпанию? Правы ли мы, и что делать в такой ситуации?
ИП на общеустановленном режиме, плательщик НДС. Клиент получает чек при оплате товара, в течении какого времени он имеет право по закону выписать счет-фактуру?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.