Вопрос-Ответ

Добрый день! ТОО работает по НСФО, на ОУР с НДС, занимается оказанием услуг по видеонаблюдения, домофония, пожарная сигнализация с новостройках. ТОО приобрело 6 контейнеров (сорокотонники), которые планирует обшить, модернизировать, сделать внутреннюю и внешнюю отделку и использовать как переносное помещение для работы по объектам, так же будет использовать как склад на объекте.

Как в данной ситуации принять на баланс данные контейнеры по бухгалтерскому и налоговому учету? Какие дополнительные налоговые обязательства возникают?

В связи со смертью директора (он же учредитель), возникло много проблем с назначением доверительного управляющего имуществом, а в последствии и назначением директора, что заняло много времени. До сих пор еще нет ответа мин юста о снятии старого директора и назначении нового. Как быть с АВР ? ТОО занимается предоставлением аренды. В данный момент, АВР за март месяц не выставлены и ЭСФ не отправлены, хотя, в нашем случае, срок отправки ЭСФ до 15 апреля. Можно ли будет АВР за март месяц выписать в одном АВР 30 апреля за март и апрель ?? или нет ? как быть в таких случаях ? если выпишем АВР 31 марта, а ЭСФ, когда сможем получить ЭЦП на нового директора, то по ЭСФ прийдет уведомление о нарушении сроков.

У ТОО доход за 2023 год составил 68 млн, ТОО не НДСник, при это превышение суммы положительной курсовой разницы над суммой отрицательной курсовой разницы составила 3 млн. Облагаемым оборотом считается только 68 млн, и ТОО не несет обязательств встать на НДС?

Добрый день! Сотрудник принес больничный с 1 января 2024 по 9 апреля текущего года, но выходить на работу отказывается . Как лучше поступить расторгнуть договор или до конца года написать заявление без сохранения ЗП, т.к сотрудник готовится в июле ко второй операции и далее реабилитация 3 месяца и её должность (продавец моторных масел) со слов врачей плохо повлияет послеоперационный период сказали работу полегче поискать, 2. Закрытый больничный период с 01.04 по 09.04 сразу оплачивается или можно в конце месяца со всеми сотрудниками сразу выдать?

Добрый день! ТОО А, торгующее медицинским оборудованием продало освобожденное от НДС оборудование на территории РК другому ТОО Б. ТОО Б экспортировало оборудование в Киргизию не уведомив об экспорте ТОО А. Подскажите, кто в таком случае несет ответственность при вывозе медицинского оборудования с тер-рии РК без оплаты НДС?

ТОО, ОУР, резидент РК, плательщик НДС. ТОО оказало спонсорскую помощь для РГП на ПХВ "Институт проблем горения" Комитета науки Министерства науки и высшего образования РК - "Спонсорская помощь для проведения XIV Международного симпозиума "Горения и плазмохимии" и получило ЭСФ, сумма с НДС. ЭСФ прикреплена.

Вопросы: 1. Может ли ТОО взять по ЭСФ на вычеты данную сумму?

2. Может ли ТОО по ЭСФ взять НДС в зачет по данной операции?

В нашей компании имеется цех по производству готовой продукции. В процессе производства накапливается металлостружка. Как мы должны ее учитывать и оформлять для того, чтобы в дальнейшем сдавать в пункт приема металла?

Добрый день! Просьба подсказать к какой группе ОС отнести роутер, телефон, принтер, принтер- сканер?

ТОО 1 выдали займ под 9.5% годовых. ТОО 2 получило займ. В договоре нет графика погашения долга, указан лишь окончательный срок, до которого они должны погасить задолженность (основной долг и %). ТОО 1 не было пооизведено начисления вознаграждений и выписаны ЭСФ за январь, февраль и март 2024 года. ЭСФ за январь и февраль просрочили. Может ли ТОО начислить % за 1 квартал 31 марта 2024 года за 3 месяца и выставить ЭСФ? Как и чем регулируется начисление % ежемесячно, если нет графика погашения? Или могут ли ТОО заключить допсоглашение, где будет сказано, что начисление вознаграждений будет произведено 31 марта за 1 квартал? ЭСФ по вознаграждениям выписывается Без НДС.

Добрый день, хотим открыть компанию турагенство, Заключаем договор с тур оператором Тайланда , на организвцию турпакета. Наши клиенты будут нам оплачивать нам мы по агенскому договору будем получать комиссионые. Вопрос с какой суммы у нас будет возникать доход как у турагента и с какого оборта я должна буду встать на НДС с комисси или с общего оборота ? Мне будут платить не резеденты?

Добрый день. ТОО на ОУР. Сотрудник уволился по собственному желанию.(заявление от 19 февраля 2024). Компенсацию за неиспользованный отпуск и заработную плату получает в полном размере. Далее нанимает адвоката, чтобы получить моральный ущерб. Стороны приходят к урегулированию вопроса и подписывают соглашение медиации на сумму выплаты 1 000 000 (сумма для примера). Соглашение от 09.04.2024. Приказ на увольнение от 20.02.2024 (прописано это в соглашении).

Вопросы:

1) Каким месяцем делать начисление выплату компенсации (февралем либо апрелем)?

2) Какими налогами облагаются компенсационная сумма?

1. Поставщик предоставил скидку на товар. Как отразить предоставленную скидку в учете ?

2. Поставщик предоставил скидку на товар после того как товар был реализован. Как правильно отразить в учете предоставленную скидку? В 2024 году поставщик предоставил скидку на товар, который был получен и реализован в 2023 году. Как правильно отразить в учете предоставленную скидку?

Добрый день! ТОО зарегистрирована с окэд 01450 Разведение овец и коз, ведет сельскохозяйственную деятельность и применяет общеустановленный режим. В 2023г была получена субсидия от государства на развитие племенного животноводства.

Вопрос: Субсидия полученная от государства, будет ли являться доходом ТОО и по какой ставке КПН будет облагаться?

Уточняющий дополнительный вопрос к предыдущему, касательно налогообложения сотрудников ТОО-участника Астана-Хаб, сотрудники-граждане РФ, на территории РК находятся более 183 дней, центр жизненных интересов в РК, будут ли они считаться резидентами РК? И какими налогами будут облагаться их заработная плата?

ТОО ОУР, имеет кредиторскую задолженность (займ) от учредителя в размере 800 млн тенге, учредитель является сотрудником ТОО и получает заработную плату. ТОО хочет погасить займ перед учредителем материалами имеющимися на складе, а учредитель в свою очередь, хочет увеличить уставный капитал ТОО до 800 млн, этими же материалами.

Будет ли облагается передача материалов в счет погашения задолженности НДС?

Может ли учредитель эти же материалы внести на баланс предприятия и тем, самым увеличить уставный капитал?

Какими проводками можно оформить эти операции в 1с?

Дополнение к вопросу 826930 Добавление к описанию: Филиал Сингапурской компании в РК, ОУР, плательщик НДС, нерезидент. Филиал Сингапурской компании оплатил инвойс американской компании на счет в европейском банке, выставленный на головную Сингапурскую компании за консультационные услуги примерно 7000 долларов США. Фактически это является расходами головной компании, эти услуги американской компанией будут оказаны для головной компании не для филиала, но оплатил филиал.

1. Каково в данном случае налогообложение по данным услугам - по НДС и КПН за нерезидента - американскую компанию, возникает ли у филиала обязательство их уплате?

2. Какие нужно/можно оформить документы чтобы избежать налогообложения по вышеуказанной операции по услугам от американской компании?

3. В случае если невозможно для филиала избежать налогообложения как оформить данную операцию в бухучете и в ФНО (300.00, 101.04, 100.00)?

Здравствуйте. В декларации 300.00 Приложение № 6, в строке 300.06.007 отражаем суммы НДС по возвратам поставщикам, суммы НДС по скидкам с продаж, также суммы НДС по исправленным ЭСФ от поставщиков, по которым меняется размер оборота. Вопрос: в какой строке формы должны отображаться суммы оборота в таких случаях? Строка 300.06.01 предназначена только для корректировки оборота по реализации. Если для корректировок оборотов по приобретению нет специальной строки, необходимо ли вручную менять сумму оборота по приобретению, без НДС в строке 300.00.13? Ведь если не поменять, возникнут расхождения с 100.00 формой. Если все же есть необходимость корректировать 300.00.13, предусмотрены ли настройки программы 1С для автоматического отражения таких оборотов в строке 300.00.13?

Здравствуйте! ИП на розничном налоге (г.Уральск), продали товар в 2023 на сумму 200 тыс тенге, возврат от покупателя этого товара (200 тыс тенге) в январе 2024. С 1.01.2024 г ставку розничного налога местные органы понизили до 3%, Вопрос: По какой ставке розничного налога проводить возврат товара?

Добрый день, поясните пож, для сдачи фно 710.00 декларации по НДС игорному бизнесу, расчет проводится от поступившей общей суммы ККМ по чекам и банка полученных от игроков (выручка) или за минусом возвратных сумм выйгрышей (сумма выйгрыша отданная игрокам) . Оборотом по расчету НДС определяется в размере 85 процентов от суммы налога на добавленную стоимость с облагаемого оборота, определенного в соответствии с пунктом 16 статьи 381 настоящего Кодекса. (Поясните пож. от какого оборота считать НДС) Доходом будет полная выручка или за минусом расходов выйгрышей?

ТОО(плательщик НДС) оплатила в страховую компанию за сотрудника Страхование на случай болезни (ДМС) денежные средства через расчетный счет. Страховая компания выставила АВР в сторону работника. Является ли данная оплата как косвенный доход сотрудника и подлежит ли обложению всеми налогами и отчислениям. Если да то нужно ли это отражать через поступление, либо оплата поставщику закрывается через 3350 к выплате. Как отразить данную проводку в ФНО 300.00, 100.00, 200.00?