Вопрос-Ответ

1) Категория вопроса: юридический / налогообложение 2) Организационно-правовая форма: товарищество с ограниченной ответственностью 3) Режим налогообложения: общеустановленный 4) Компания является плательщиком НДС 5) Бухгалтерский учет ведется согласно НСФО.

Ситуация: 11/02/2019 физическое лицо совершило предоплату в размере 27720,00 тенге посредством перевода на расчётный счёт компании (кассовые аппараты отсутствуют, так как компания в большинстве случаев работает с юридическими лицами по безналичному расчёту). Однако на сегодняшний день, не известно получил ли клиент свой товар, была ли реализация (срок поставки товара 40-45 дней, под заказ). Поиска данного физического лица не увенчались успехом. По итогам инвентаризации в ноябре 2023 данная задолженность была списана со счёта 3510 на счёт 6290 – прочие доходы.

Вопрос: Надо ли в таких случаях начислять НДС в бюджет? Если да, то какие проводки необходимо сделать. Начисление НДС будет «в том числе» или «сверху» просчитывать?

По таким ситуациям, какой срок необходимо выдержать, чтобы списать денежные средства?

В течение 2019 года клиент оплачивал и получал товар. Однако в конце 2019 года оставался остаток в размере 11065,60 тенге на счёте 3510. Наша компания никогда не торопится возвращать деньги, так как наши клиенты продолжают работать с нами и через год и два, суммы переплат идут в зачёт им при следующих платежах. По итогам инвентаризации в ноябре 2023 года, нами была найдена данная компания с целью возврата остатка. Мы были удивлены тем, что они списали этот остаток у себя, не попытавшись нас найти, в конце 2019 года. Вопрос: каковы теперь наши действия? 28/11/2023 бухгалтерия списала данную сумму на счёт 6290 со счёта 3510, необходимо ли начислять НДС в бюджет? (также как и в первой ситуации). Начислять ли «в том числе» или «сверху»?

Добрый день! Такая ситуация, при оформлении авансового отчета руководство просит разделить командировочные расходы от расходов других разными АО, из практики видели, что при проверке НК они счет 1250 наоборот просят по очередно подшивать, если нормы по заполнению авансовых отчетов связан с командировкой?

И еще момент, голова находится в России и просят оригиналы документов по представительству отправлять им. Где должны находится оригиналы документов по расходам представительства?

Добрый день! ТОО, ОУР, плательщики по НДС, импортеры из ЕС/экспортеры в РФ (в основном). Вид деятельности - реализация оборудования для маркировки товаров. Нами было получено уведомление от АО «Жасыл Даму» об уплате утилизационного сбора за ввезенный товар на территорию РК. В перечень попал 1 код ТНВЭД (аккумуляторная батарея) по которому ими исчислен был утилизационный сбор за весь 2022 год. Вопрос: Так как мы ввезли (импорт) данный товар, и сразу же вывезли его в РФ (экспорт), в Казахстане остается 1% примерно от импорта этого товара, нужно ли нам в этом случае платить утильсбор? Какие штрафы предусмотрены за неуплату утилизационного сбора, могут ли арестовать счета и т.д., или можно сильно не заморачиваться (по аналогии со счетами Атамекена)?

Возникла необходимость на предприятии ввести в штатное расписание уборщика территории, у нас этой работой занимается сторож, сторожем он работает на полную ставку, уборщиком территории на пол ставки. Как правильно это оформить в штатном расписании? И как оформить правильно в трудовом договоре эту работу сторожу? В штатное расписании правильно ввести 0.5 ставки с окладом 40000 тенге или нужно ввести ставку с окладом 80000 тенге, а с работником сделать дополнительное соглашение к трудовому договору, где указать, что дополнительно он будет выполнять обязанности уборщика помещения с неполным рабочим днем?

В нашей компании проводятся строительные работы. Они ещё не закончены. Документы уже начали поступать. Одна из компаний нам закрыла Накладную на материал по вентиляции, монтаж вентиляции делает другая компания. Так же нам предоставляют КС 3 и другие документы на строительные работы. Как правильно посадить в 1С данные работы чтобы когда был в вод экспликацию мы точно знали себестоимость объекта? Как правильно отразить в 1С закрытие материалов от одной организации а монтаж от другой организации? Как эти документы должны лечь в себестоимость?

Казахстанская компания не плательщик НДС осуществляет автомобильную грузоперевозку по маршруту Китай-Узбекистан, есть подтверждающие документы –ТТН в международном сообщении.

Вопрос:1.Нужно ли вставать вставать на учет по НДС превышении лимита 20000 МРП.

2. И если возникает обязанность по постановке на учет по НДС, то какую ставку НДС применить 0% или 12%

ТОО А, ОУР, плательщик НДС, выплатил с расчетного счета в ТОО В (ОУР, не плательщик НДС) уставный капитал в размере своей доли. Т.е. ТОО А является одним из учредителей в ТОО В.

Прошу подсказать проводки по ТОО А и отдельно по ТОО В по объявленному и выплаченному УК?

ТОО работает по упрощенке в 1 полугодии доходы составили 30,0 млн тенге. Во втором полугодии Акт выполненных работ на сумму 200,0 млн.тенге подписан 01.11.2023 году (одним АВР-ом). По какой схеме будут осуществляться налогообложения по упрощенке и общеустановленном режиме?

ТОО приобретает основное средство мини-погрузчик для выгрузки и погрузку товаров через лизинг, как оформить в бухгалтерии и ничего не упустить, нужно ли на виртуальный склад садить. Дайте пожалуйста подробное описание. Спасибо!

В ТОО есть 2 учредителя по владениям доли 90 и 10%. По факту работает и занимается компанией, только 1 учредитель владеющий долей 90%, могу ли начислить и выплатить дивиденды только одному учредителю (Доля 90%) согласно решению? Не будет нарушения?

Добрый день, нас интересует вопрос , нужно ли в форме 250.00 в 2024 году , указывать имущество (квартиры , машины), про которое уже "знает ", государство. Цитата -Все, что есть в базах государства – недвижимость и автомобили, зарегистрированные в Казахстане, – самостоятельно вносить в декларацию не нужно (государство уже знает об этом имуществе, предусмотрено автоматическое предзаполнение декларации), говорит Барышев. Это касается и денег на расчетных и карточных счетах в банках РК, на депозитах, в том числе валютных: БВУ сами предоставят информацию налоговым органам на основе реестров, привязанных к ИИН каждого клиента. На данный момент в декларации 250.00 даже нет строк, которые нужно будет отражать. ЕЕ форма поменяется в 2024 году? Хотелось бы услышать ваше профессиональное мнение , которому я доверяю больше).

До 15 сентября 2023 мною сдана ФНО250.00, в связи с тем ,что я супруга служащего, относящего к работникам квазигосударственного сектора. Указала в 250.00 наличные деньги и все (так как за рубежом у меня ничего не т). При этом на момент сдачи декларации у меня было приостановленное ТОО (я учредитель и директор). Вопрос : стоит ли сдать дополнительную ФНО за 2022год в 2023 году (уходящем)?

ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. Оплата за гугл рекламу списывается с корпоративной карты в тенге, выписку с сайта по операциям гугл дает в долларах. Как внести в 1с данные операции?

Про всеобщеедекларирование можете дать консультацию? ИПшник, учредители ТОО если сдают всеобщеедекларирование, они должны заново платить налог? Весь доход, который они будут показывать нужно налогом облагать?

Есть ли ответственность за нарушение условий Устава? Например, - директором ТОО заключаются договоры на суммы, превышающие оговоренные размеры в Уставе, - директором издаются внутренние документы, которые должен утверждать согласно уставу Участник ТОО?

Сотруднику начислена зарплата за октябрь, но не выплачена так как в ТОО нет денег. Оплачивать налоги?

ТОО на общеустан режиме. В оборотке висит сальдо на счете 1080. Никто не знает и не помнит откуда оно появилось. Документов никаких не нашли. Размер сальдо небольшой. Что можно предпринять в данном случае ? Как-то закрыть ? Перенести на счет кассы ?

ТОО ОУР плательщик НДС. Учредитель резидент РК оказывает Финансовую помощь предприятию. Время от времени ТОО ее возвращает Учредителю и вновь берет Фин.займ. Вопрос: Нужно ли декларировать фин. помощь нашему Учредителю?

В компании принят сотрудник с 3-й группой инвалидности. Предоставил справку об инвалидности. Подал заявление на стандартный вычет по ИПН. При расчете зп программа предоставила вычет в размере 14МРП 48300 тенге + стандартный вычет лицам с инвалидностью в размере 246900. Оклад 442000 тенге. Правомерно ли применят стандартный вычет в размере 14 МРП и лицам с инвалидностью одновременно? И как рассчитывается сумма вычета с инвалидностью ежемесячная, если в 2023 году установлено 882 МРП или 3042900?

Порядок продление декрета: сотрудник находясь в декрете, предоставляет больничный по второй беременности, где в шапке больничного указано другое место работы так как в декрете сотрудник открыл Ип и по нему оформлял второй декрет. Будет ли корректно принять этот больничный для продления декрета на основном месте работы.