Вопрос-Ответ

Доброе утро! ТОО (ОУР, плательщик НДС) Как прописать в 1с для того, чтобы суммы на счете 1720 "расходы будущих периодов", основные средства и модернизация основных средств корректно были отражены в декларации 100.00 при его автоматическом заполнении?

ТОО, статотчет БМ годовая, 2023г, справку не могу сформировать-Нет доступных периодов на текущий год? Подскажите пожалуйста, как подать справку? Срок сдачи до 26.03.2024г

ТОО на ОУР, плательщик ндс. Получили услугу от юр. лица - нерезидента(резидент Германии). Оплатили КПН и НДС за нерезидента. В какой стройке фно 300.00 мы должны отразить данную операцию?

Физическое лицо в 2023 году открыло ИП на основе упрощенной декларации. Вид деятельности- сдача своей квартиры в аренду. Сотрудников не имело. В 2024 году хозяйка ИП умерла. Нужно ли закрывать это ИП? Или оно автоматически закроется?

Добрый день! ТОО на ОУР, НДСник, МСФО, субъект малый бизнес(2022г-67млн оборот, 2023г – 470млн), Выполняем работу на месторождении: Работы по построению оснований скажин под площадки (грузоперевозим с карьера ПГС (песчано-гравийную смесь) и засыпаем площадки). Грузоперевозки (шахманы, бульдозеры, экскаваторы, погрузчики) нам оказывают ИПшники с водителями, на основании договора(техпаспорта есть), и выставляют нам авр и эсф в конце каждого месяца, за вычетом гсм, питания, проживания, медосмотра, и корочек. Согласно договора с ними, ГСМ удерживаем полностью у шахманов, (НО У БУЛЬДОЗЕРОВ, ЭКСКАВАТОРОВ ГСМ . ПИТАНИЕ, ПРОЖИВАНИЕ от ЗАКАЗЧИКА, т.е. от нас, у них удерживаем полностью только медосмотр и корочки) питание проживание удерживаем только 50%, медосмотр и корочки за обучение полностью (на месторождении должны быть именно от нашей тоо удостоверения о проверке знании, ТБ и т.д).(в договоре с ними указано , что гсм за счет исполнителя, питание, проживание 50%) Питание и проживание нам выставляет ИП Ндсник. ГСМ выставляет нам ТОО Ндсник. Как отразить указанные расходы, все вопросы в приложении.

В ТОО ОУР плательщик НДС есть фин займ был получен в 2022 году от единственного учредителя он же директор. Решением учредителей хотим перевести Фин займ в Уставной Капитал, тем самым увеличив его и избежим возврата Фин помощи. Возможна ли такая процедура Перевод Фин займа В ТОО на Уставной Капитал? Сделать перерегистрацию в органах юстиции?

Какими проводками и каким документом это провести в 1 С. Какие нужно подкрепить документы для этой операции?

У Физ лица есть машина покупка ее в 2013, позже он открывает ИП в 2016, продает машину в 2024, пришло уведомление об обязательстве сдачи 700 формы. Имеет ли обязательство ИП по сдаче данной декларации?

ТОО ОУР НДС. Можно ли брать на вычеты комиссию банка если нет ЭСФ и АВР

ТОО на СНР, без НДС, занимается деятельностью связанной с перепродажей лицензии и прав пользования программами зарубежных Поставщиков. В феврале заключен партнерский договор с Поставщиком Кипра на предоставление лицензий и прав пользования ПО Поставщика на территории Казахстана, т.е. ТОО будет продавать права пользования данной программой на территории РК и странах ЕАЭС. В партнерском договоре описывается оплата ежегодного членского взноса (Уровень партнерства-1), была произведена единоразовая выплата за право включения данного ТОО в партнеры Поставщика. Облагаются ли членские взносы КПН и НДС на территории РК, возникает ли обязательство по сдаче расчета 101.04? В последующем выставленные счета от Поставщика Кипра за право пользования лицензией и доступом к программному обеспечению от ТОО РК и продаже его другим Покупателям на территории РК и ЕАЭС, будет ли рассматриваться как агентский договор и какие обязательства по налогам возникнут у ТОО в РК при продаже прав доступа последующим Покупателям???

Компания резидент (участник МФЦА), имеет сотрудника, который оформляет документы по инвалидности ребенка. В справке об инвалидности прописано : Дети с инвалидностью до семи лет, сама группа инвалидности не прописана. Влияет ли на ставку по налогам группа инвалидности, в нашем случае "Дети с инвалидностью до семи лет" ?

Переход на Розничный налог

ТОО является плательщиком НДС. Режим налогооблажения ОУР

Со 2 кв 2024 г ТОО хочет перейти на РН что для этого нужно сделать в какой  последовательности?

Здравствуйте! Учредитель ТОО является резидентом РФ, но имеет вид на жительство в РК и за него регулярно оплачиваются налоги по ЗП. Согласно пп. 8 п.1 ст.341 НК РК, дивиденды, полученные от юридического лица – резидента за календарный год в пределах 30 000-кратного размера месячного расчетного показателя. Может ли ТОО в нашем случае, выплатить дивиденды учредителю - единственному участнику в сумме 38 млн тг за 2023 год, не удерживая ИПН?

Вопрос такой: Может ли ТОО зарегистрированное в РК, собственник ТОО гражданин РФ если это важно, приобрести для перепродажи, товар в Германии , а именно мембраны для очистки воды, и не завозя в РК, сразу поставить покупателям в РФ, так как ни экономически не логистически завозить сначала в РК не выгодно? Коды товаров тнвэд: 8421999000, 8421210009.

Здравствуйте! ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС, арендует у нерезидента авто, застраховали это авто местной страховой комп-ей, эту сумму страховой премии нерезидент арендодатель перевыставил нам (как возмещение расходов), у нас за эту страховку возникает НДС за нерезидента?(по аренде автотранспорта у нас НДС за нерезидента возникает, поэтому мы начисляем и оплачиваем, в данном случае как должно быть и согласно каким НПА? Страховая компания не может нам оформить страховку, так как с 01июля2023г. Законодательство изменилось. Перед страховой компанией оплату за страховку мы произведем, и у себя между арендодателем проведем взаиморасчет(корректировку).

ТОО на СНР розничного налога получили доход от вознаграждения по депозиту за 2023 год 3 615 611,11 тенге. Банком был удержан КПН 15% 542 341,66 тенге, ТОО начислили КПН по ставке 4% (3615611,11*4%)=144624,4 тенге Какими проводками отразить данную операцию в БУ? Прошу предоставить ответ с учетом Налогового кодекса за 2023 год, до того как вступили изменения в 2024 году.

Здравствуйте. Предприятие торгует товаром с кодом ТН ВЭД 2715000000. С 15 марта 2024года ЭСФ надо выписывать в виртуальном складе. код ТН ВЭД 2715000000 не находится в перечне товаров для выписки СНТ. Мы обязаны отразить наличие товара на ВС. Можно будет списывать данный товар с ВС документом списания, т.к. нет обязанности выписки СНТ? А ЭСФ выписывать как и раньше через ИС ЭСФ без выписки СНТ?

ТОО А резидент РК продает рекламные услуги в интернете ТОО Б резидент РК покупает рекламные услуги в интернете, но реклама будет показываться в Казахстане, Узбекистане и Азербайджане.

ТОО А будет начислять НДС на рекламные услуги в интернете рекламные услуги в интернете в КЗ - 100 тг. + 12% =112 рекламные услуги в интернете в УЗ - 100 тг. + 12% =112 рекламные услуги в интернете в АЗ - 100 тг. + 12% =112

1. Верно ли произведено расчет?

2. Есть ли особенность начисление НДС на услуги по разным странам, когда продавец и покупатель являются резидентами РК?

3. Есть ли понятие НЕВЫЧИТАЕМЫЙ НДС, для покупателя в данном примере, т.е. Покупатель не имеет права брать такой НДС на вычет?

4. Если реклама на настроена на страны не РК, должен ли Продавец указывать например: НДС АЗ или НДС УЗ?

5. Имеет ли продавец право, не относить к начислению НДС АЗ или НДС УЗ и включить в себестоимость?

Добрый день. ТОО на ОУР, является плательщиком НДС. ТОО установило суточные за пределами РК для сотрудников в размере 12 МРП. Согласно ст. 319 НК РК по командировке суточные за пределами РК не более 8 МРП. Также иногда командировка у сотрудника за пределами РК превышает 40 календарных дней.

Вопросы: 1. Какие налоговые обязательства возникают у ТОО?

2. В каком случае мы не имеем или имеем относить на вычет?

Работник написал заявление на трудовой отпуск 10 февраля на предоставление трудового отпуска с 1-15 апреля. Руководство ему одобрило этот отпуск. Затем 15 марта работник пишет заявление об увольнении с 15 апреля. То есть получается он отрабатывает не месяц как положено по трудовому договору, а 2 недели. Вопрос, как нам как работодателю поступить в этой ситуации , мы не успеваем найти сотрудника на замену и соответственно передать дела. Какие у нас есть законные основания повлиять на работника, так как он категорически отказывается выходить на работу после отпуска.

В ТОО два учредителя физ.лица с равными долями по 50%, один из учредителей резидент Киргизии, какими налогами облагается выплата ему дивидендов и в каких отчетах это необходимо отразить?