Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Покупка легкового а/м приобретенного без НДС у физического лица для собственных нужд компании, то есть ОС в 2018г. за 4 350 000тг. В 2019г. а/м попадает в аварию и экономически не целесообразно восстанавливать после всех судебных исков, дает оценку оценочная комиссия. Сейчас продаем а/м физлицу за 50 000 тенге. Вопрос: Как отразить реализацию легкового а/м в 1с? Как правильно отразить в 300 форме декларации? Нужно ли выписывать эсф через ВС, т.к а/м входит в перечень 384? И как оформить эсф, если реализация а/м проводится через Виртуальный склад?
ТОО, ОУР, плательщик НДС. Компания заключила договор с нерезидентом "А" с РФ ПО, с компанией "Б" РФ на внедрение и сопровождение вышеуказанной программы. Налогообложение услуг компании "Б" можно ли применить льготное налогообложение, и учитывать как роялти или будут считаться как прочие услуги и уменьшить КПН и применить ставку 0%?
Налогообложение нерезидента при передаче исключительных прав на интелектуальную собственность
Компания заключила Договор с физическим лицом-нерезидентом ЕАЭС на адаптацию Казахско-испанского фильма. Работает физическое лицо на территории РФ. Нами согласно Договора удерживается только ИПН 20%. В договоре не указано на какой территории выполняются его услуги, только прописана временная регистрация на 3 мес. в 2019 году, в РК. Возникает вопрос: Начислять ли НДС за нерезидента?
1. У нас имеется ТОО, учредителями ТОО являются ТОО и физическое лицо. Может ли наше ТОО применять специальный налоговый режим по упрощенной декларации? (Указать НПА)
2. ТОО хочет увеличить Уставный капитал до 100 0000 000 тенге, но взнос в уставный капитал внести ТМЦ. На сколько это правомерно, и в каком соотношении это можно сделать? (Указать НПА)
Вопрос касается статьи 412 пункта 8 если ТОО упрощённый режим, не плательщик НДС, сфера деятельности оптово-розничная торговля, ККМ онлайн аппарат есть, терминал есть, если покупателю реализована в течение периода на сумму более 1000МРП,обязан выписывать ЭСФ, последние изменения налогового кодекса об этом говорят? Я бы хотела уточнения, конкретно услышать ответ Да или нет, и на основании каких НПА. Если мы некоторым покупателям уже начали выписывать ЭСФ, на основании этих изменении в НК можем сейчас не выписывать?
ТОО на СНР плательщик НДС, обязан ли регистрировать сотрудников и руководителя в енбек кз?
Подскажите, у нас Турция (головной офис) утвердил свой формат списание товара (где имеется коды операции поврежденных товаров, код причины, код бухгалтерии, план счетов) это внутренний документооборот нашей компании, можем мы использовать и как то отражать в 1сбух или только прописываем в учетной политики и используем, или в 1с бух предусмотрено данные коды?
ТОО приводит анализы на аллергию, эти обороты освобождены от НДС. Должно ли ТОО в стать на учет по НДС, если оборот по реализации превысит порог 30 000 МРП.
Как отразить в учете списание задолженности?
ТОО А продается, но в нем имеется учредитель ТОО Б и физ лицо, доходов за год в связи с пандемией не было, есть только займ от физического лица, при продаже он по истечению трех лет будет списан? Сделка составит 10000 тенге, как ТОО Б отразить в учете?
Как отразить филиал в 1С Бухгалтерии?
26 июня 2021г. открыли филиал ТОО в г.Таразе. Как в 1С это отразить?
ТОО является участником Астана Хаб с мая 2021 года. В июне реализация достигла предела 30 000 МРП и ТОО должно встать на учет по НДС. Участники Астана Хаб освобождаются от НДС и специалисты Астана Хаб говорят, что у нас нет обязанности вставать на учет по НДС. Поясните. пожалуйста, так ли это?
ТОО, ОУР, плательщик НДС. ТОО заключило договор ГПХ с физическим лицом, являющимся инвалидом II группы. Справка об инвалидности бессрочная. Его доход в нашей организации составляет 150 000 на руки ежемесячно (с января 2021 года). Никаких налогов не удерживаем. Вчера от принес справку о заработной плате с основной организации, где указана сумма заработка в размере 166 372,09 тенге к выплате за один месяц. При этом они также не удерживают ОПВ, ИПН, ВОСМС. В соответствии с нормами подпункта 2 пункта 1 статьи 346 Налогового кодекса РК стандартным вычетом является 882-кратный размер месячного расчетного показателя за календарный год на основании того, что такое лицо на дату применения указанного подпункта является инвалидом І, II или III групп. Получается: у нас его доход 150 000 * 12 мес. = 1 800 000 тенге В его основной организации зарплата 166 372,09 * 12 мес. = 1 996 465,08 тенге, общий доход будет равен 3 796 465,08 тенге, что превышает 882-кратный размер месячного расчетного показателя за 2021 год (882*2917 = 2 572 794 тенге). Какие налоги удерживаются с доходов инвалида II группы, работающего по договору ГПХ? Должны ли мы удерживать с него ИПН, если да, то в каком размере?
ТОО сдает в аренду зону отдыха в ИП, а ИП в дальнейшем сдает субаренду. Имущество на балансе у ТОО. В данный момент ремонтировали кондиционеры, оплатил субарендатор в счет взаиморасчетов за аренду. Теперь поставщик должен выписать АВР и ЭСФ на ТОО т.е. у кого имущество на балансе? Спасибо.
ТОО на общеустановленном режиме. Поставка из Украины товара. Обложение НДС и КПН? Какие отчетности сдаем? НДС оплачиваем сверху 12? потом в зачет отражаем?
Дивиденды за 2019-2020 года до какого срока в 2021 году нужно выплатить?
Номер обращения 631749 от 29.07.2020
ИП работает с применением упрощенного режима на основе упрощенной декларации, не является плательщиком НДС, не ведет бухгалтерский учет. Выставил ЭСФ и акт по оказанным услугам подписали в июне 2020 года на 2 000 000 тенге, а оплату получил в июле 2020 года и выбил чек через ККМ с ФПД на сумму 2 000 000 тенге. Согласно Правилам составления налоговой отчетности «Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса (форма 910.00)»: «в строке 910.00.001 указывается доход, определяемый в соответствии со статьей 681 Налогового кодекса, с учетом корректировок, производимых в соответствии с пунктом 6 статьи 681 Налогового кодекса. В строке А отмечаются доходы, полученные путем безналичных расчетов. В том числе, в строке I, отмечаются доходы, полученные с применением трехкомпонентной интегрированной системы. В строке В отмечаются доходы, полученные путем наличных расчетов. В том числе, в строке I отмечаются доходы, полученные с применением трехкомпонентной интегрированной системы;» Из правил непонятно, должна ли сумма, указываемая в строке 910.00.001 равняться сумме строк 910.00.001 А и 910.00.001 В или она может быть не равной сумме строк 910.00.001 А и 910.00.001 В. При заполнении декларации за 1 полугодие 2020 года в строке 910.00.001 отразил сумму 2 000 000 тенге и эту же сумму поставил в строчку 910.00.001 В. Правильно ли это? Или оборот по оказанным услугам в июне 2020 года надо было отразить в строке 910.00.001 в отчете за 1 полугодие 2020 года, а сумму оплаты надо отразить в строке 910.00.001 В в отчете за 2 полугодие 2020 года? Дайте, пожалуйста, подробный ответ, как нужно заполнять строку 910.00.001 и строки 910.00.001 А и 910.00.001 В, если услуги оказаны (акт подписан) в одном налоговом периоде, а оплата по ним получена в другом налоговом периоде?
Номер обращения 692490 от 24.06.2021 Прошу дать разъяснение по освобождению уплаты налогов для малого бизнеса на основе упрощенной декларации. Я индивидуальный предприниматель работающий на основе СНР. В 2020 году занимался импортом товара из третьих стран в связи с чем не был освобожден от уплаты 3% налогов. С 2021 года ИП не занимался ввозом товаров из третьих стран, оказываем услуги по Казахстану. 30 июня 2021 заканчивается первое полугодие и нужно сдать отчет и начислить налоги. У меня вопрос: Можно ли применить освобождение от уплаты 3% за первое полугодие 2021 года, так как ИП не занималось внешне-экономической деятельностью в первом полугодии 2021года.
Является ли реализацией передача имущества в аренду (временное возмездное пользование)? (Egov)
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.