Вопрос-Ответ

Добрый день! ТОО плательщик Ндс, МСФО, был на СНР, перешел на ОУР с 01марта 2023г. Вопрос при составлении формы 100.00. за 2023г. Как быть с остатками:

1) Остатки по ТМЗ счета 1310,1330 отнесла в строку ф 100.00.019 III A

2) Остатки по ФА основным средствам счета 2410,2730 отнесла в строку ф 100.02.002

3) Остатки по РБП расходы будущих периодов счета 1720 куда отнести в ф 100.00? можно ли ставить сразу на начало в строку 100.00.019 III V ?

4) Cпецодежду отражаю на счете 1720 (спецодежду через поступление тмз сажаю , чтоб в ф300 отразилась с ндсом, потом сразу делаю списание на 1720 открываю позицию куртка или брюки, ставлю период : например 01.03.23-01.03.25 ,зимние 2года, летние1 год и т.д.) потом в РБП списание вижу ежемесячное по каждой одежде или ботинкам, можно ли так, тем более он сперва садится ф 100 00 019 Н, потом остаток в ф100 00 019 IX) можно ли так?

5) В распечатанных налоговых регистрах забыла прописать дату составления регистра, можно рукой написать или заново распечатать, это обязательно в регистрах дата составления ?

6) Участник/учредитель внес сам деньги в банк на пополнение счета для оплаты кред.задолж., минуя кассу, в 1с сделала проводку дт1030 кт 3387 (решение и договор беспроцентного, возвратного займа оформили), правильно ли так оформлять? Некоторые консультанты в интернете, пишут,что надо через кассу, а если он сам напрямую пошел в банк и есть квитанция о пополнении расчетного счета,разве нельзя сразу 1030дт 3387кт? Cпасибо Жанат 87025977053

С 15.03.2024 г. введены в действие изменений по выписки ЭСФ посредством ВС, а также дополнен перечень товаров по которым необходимо выписывать СНТ. Возникают следующие вопросы:

1.      Коды, указанные в Постановлении по акцизам соответствуют наименованию? Например: Газохол – 2710 12 900 9, бензанол – 2906 21 000 0 и т.д.

2.      В Постановлении по акцизам указан код из 6 знаков 2710 12, следовательно, необходимо на весь перечень кодов ТН ВЭД на последние 4 цифры выписывать СНТ?

3.      Должны ли совпадать перечень кодов ТН ВЭД для выписки СНТ и ЭСФ?

Добрый день! Заключен агентский договор с резидентов РФ, в которым мы как "агент", по поручению "принципала" , должны перечислять денежные средства, в счет других юридических лиц- нерезидентов (Франция). В связи с этом, какие налоговые обязательства возникают у резидента РК и не посчитают ли налоговые органы данные переводы доходом французской компании?

Добрый день! Как директор может сам себе понизить заработную плату? Если писать уведомление о снижении заработной платы, то кто должен подписать уведомление? Приказ и доп соглашение к трудовому договору кто должен подписывать?

Вопрос по ФНО 700.00 для физических лиц-резидентов РК. 29.12.2023 года у юридического лица было приобретено нежилое помещение в многоквартирном жилом доме для дальнейшей сдачи в аренду. Для целей осуществления коммерческой деятельности супруг 21.12.2023 г. зарегистрировал ИП (ОУР, плательщик НДС) и сдал ФНО 700.00 за декабрь 2023 года и расчет текущих платежей по налогу на землю и имущество на 2024 год. Налоговые обязательства отразил в полном объеме, как юридическое лицо. Оплату налогов произвел с расчетного счета, открытого на ИП. Вопрос:

1). Правильно ли отражены налоговые обязательства у ИП?

2). Так как данное помещение находится общей совместной собственности супругов, как правильно отразить налоговые обязательства у супруги?

Вознаграждения банка как указать чтобы в 100 форме отображалась если вводим операцией Дт7310 Кт 4050 или ручками нужно в графу 100.00.023 Спасибо!

ТОО, ОУР, плательщик НДС Директор съездил в командировку, для поиска и встречи потенциальных поставщиков. Ездил на поезде между городами, ездил на такси, везде брал фискальные чеки об оплате. Проживание в маленьких отелях, только счет, чек предоставлен. Можно относить данные расходы по фискальным чекам? Все расходы связаны с получением дохода в предпринимательской деятельностью.

При получении лицензии на проектные работы 3 ий катергории необходимо ли оформиление получения в программе 1 С?

Ситуация. У физического лица имеется квартира за пределами РК. Также это ФЛ зарегистрировано в качестве ИП на 31.12.2023 г. Вопрос: нужно ли данному лицу сдавать форму 240.00 за 2023 год с учетом того, что ему до 15 сентября 2024 г. еще сдавать вступительную декларацию по форме 250.00, где также указывается имущество за пределами РК?

Добрый день, Мы ТОО на общеустановленном режиме, плательщики НДС. Резиденты РК. 100% дочка резидента РФ. В каких случаях могут возникнут обязательство по трансферному ценообразованию? Какие отчеты сдавать? Куда сдавать? Есть ли сроки сдачи? Вопрос возникает, так как операции между материнской компании (резидент РФ) и дочерной компании (Резидент РК) растет.

Здравствуйте, Вопрос касательно НДС. В данный момент мы еще не встали на учет по НДС, однако компания уже оплатила несколько счетов на оплату где был включен НДС, и получила на esf портале электронные счета фактуры.

Скажите, можно ли будет брать такой НДС на вычеты (чтобы уменьшить налогооблагаемый доход)? Или только после постановки на учет?

У нас пока еще нет дохода, но первые продажи должны быть в начале лета. Чтобы брать НДС от поставщиков в зачет, то нам точно уже надо будет встать на учет по НДС, верно? И насчет НДС в зачет, какой именно НДС можно брать в зачет? В плане только от поставщиков которые продают нам товар и потом мы его перепродаем или по любым приобретенным нами товарами и/или услуг где был включен НДС мы можем брать его в зачет?

Добрый день! ИП на упрощенном режиме, сдает ФНО 910.00. У ИП есть депозит, который пополняется денежными средствами с расчётного счёта ИП, соответственно начисляются проценты (образуется доход), банк не удерживает налоги с данного депозита. Должен ли ИП как то облагать налогом полученные проценты по депозиту и предоставлять какую-либо отчетность в УГД?

Подскажите 270 декларацию как сдаем по 0 или полностью сумму дохода указывать если работаем в квазигосударственной организации?

ТОО, плательщик НДС, ОУР. Планируем заключить договор с Румынией на поставку и аренду 2-х оборудований для продажи:

1. Закуп оборудования.

2. Аренда оборудования, транспортировка, налоги за счет заказчика (заказчик резидент РК).

Какие налоговые обязательства возникают?

Компания резидент, участник МФЦА. Первый вопрос: Главный исполнительный директор и по совместительству акционер с долей 20%, намеревается пройти обучение за границей со всеми сопутствующими расходами (перелет, проживание).

Как правильно будет оформить разрешительные документы, СЗ, приказ, и тп для оформления расходов? Второй вопрос: вместе с директором будет проходить обучение и на тех же условиях НЕ сотрудник компании. Как его можно будет оформить за счет компании и какие надлежащие документы необходимы?

ТОО оказывает медицинские услуги населению. Согласно пункту 2 статьи 290 Налогового кодекса относится к организациям, осуществляющим деятельность в социальной сфере, т.е. доходы от основной деятельности составляют 90 процентов совокупного годового дохода организации. Применяет налоговую льготу в соответствии с пунктом 1 статьи 290 налогового кодекса: при определении суммы корпоративного подоходного налога, подлежащей уплате в бюджет, уменьшает сумму исчисленного в соответствии со статьей 302 Налогового кодекса корпоративного подоходного налога на 100 процентов. ТОО на ежедневной основе размещает д/ср-ва на овернайте, получает вознаграждение от банка за минусом КПН у источника. Вопрос: 1. Имеет ли право ТОО ( ст.290 НК РК ) на зачет удержанного с процентов КПН ? Переносится ли КПН удержанного у источника выплаты с дохода в виде вознаграждения в вышеописанной ситуации при соблюдении требования ст.290 НК РК на последующие налоговые периоды? Какие проводки будут по отражению КПН в учете, если нет зачета? В какой строке ФНО 100.00 отражается ?

Прошу дать разъяснение- ИП на упрощенке хочет перейти на режим розничного налога, ИП может применить 4% к расчету ИПН если не берет на вычеты все свои расходы-это верно? или ИП при розничном налоге делит свои доходы -если доход от физлица, то применяет 4% и если получает доход от юр. лица то применяет 8% к расчету подоходного налога?

ТОО оплатил авансом за ТМЦ с России в октябре 2022 года курс примерно составил 8,6 тенге за 1 рубль. Товар поступил в начале декабря 2022 года и было оприходовано согласно аванса по курсу 8,6 тенге за 1 рубль. На 31.12.2022 года согласно МСФО (Запасы) возможно ли провести обесценения остатков ТМЦ, так как на 31.12.2022 года курс рубля упал до 6,6 тенге за 1 рубль. Если возможно, то можно ли суммы обесценения взять на вычеты по КПН?

ТОО было Ндсником, перешли на розничный налог. По остаткам основных средств с какой стоимости считать ндс, который мы должны оплатить? На ОС ведь начислялась амортизация. И по импорту мы можем взять в зачет ндс который оплатили? Поставщик не являлся ндсником

Доброе утро! ТОО (ОУР, плательщик НДС) Как прописать в 1с для того, чтобы суммы на счете 1720 "расходы будущих периодов", основные средства и модернизация основных средств корректно были отражены в декларации 100.00 при его автоматическом заполнении?