Вопрос-Ответ

Здравствуйте, компания обязана была сдать Ф101.01 согласно статьи 305 НК, также у них за 2022г были обязательства по сдаче Ф101.01 и 101.02 и контрольная цифра для сдачи на 2024г согл статьи 305п5пп1. Но в 2024г нет объема и поэтому сдали Ф101.01 на 2024г и сразу же подали допку на минус .Налоговый комитет считает это нарушение и ссылается на статью 305 п7 что такое право на сдачу дополнительно только по 101.02. . Я считаю ,что на основании статья 211. Внесение изменений и дополнений в налоговую отчетность. компания законно подала Ф101.01 с минусом статья 211 п5пп5 не позднее 20января текущего налогового периода по авансовым платежам по кпн. прошу письменное ваше профессиональное мнение .,налоговая требует отозвать, что нет право на уменьшение по Ф101.01

Добрый день, вопрос по курсовой разнице : в нашу компанию поступали заемные средства от других иностранных компаний согласно договорам, в долларх и рублях, в апреле,июне,августе,октябре и ноябре 2023 года, нужно ли рассчитывать курсовую разницу, если долг по займам мы еще не выплачивали?

Добрый день , при увольнении материальная помощь на оздоровление предоставляется в размере одного оклада ? или только при выходе на очередной отпуск ? сотрудник проработал по договору ровно год , по ст 49 п2 увольняют , предоставляют компенсацию за не использованной отпуск -24 дня, +9 дней за экологический кризис, но в ТД был указан материальная помощь на оздоровление: Излагаю С ТД (Работнику производится выплата ежегодной материальной помощи на оздоровление в размере месячной тарифной ставки или должностного оклада сверх действующих выплат при предоставлении трудового отпуска) но почему то не выплатили . это обязательная выплата или нет? какие статьи есть согласно Закона РК «О социальной защите граждан, пострадавших вследствие экологического бедствия в Приаралье» ? можете подсказать .

ТОО ОУР состоит НДС , имеет ли право стать участником СЭЗ? Осуществляет транспортную обработку грузов и также доставку ТНП (курьерские услуги). В городе Актау у нас имеется склад и работники, где они принимают ТНП, отправленные ж/д транспортом с Алматы. Можем ли мы стать участником СЭЗ, и каким образом можем применить налоговые льготы? Основной офис находится в Алматы. Нужно ли "физически" находиться на территории СЭЗ?

Соучредитель ТОО при получении дивидендов может часть отправить на расчетный счет супруги. Что бы не переводить потом со своей карты на карту жены? Как это оформить в 1С и что то нужно прописать в заявлении? Так же как получил бы сам соучредитель.

Физлицо участвует в долевом строительстве ЖК(квартира), внес свои деньги. Дом еще не введен в эксплуатацию. Но он же еще является индивидуальным предпринимателем. И в этом году он обязан как ИП сдать ФНО 250 за 2024г. Вопрос: Нужно ли это отражать в 250 форме квартиру с долев.участием?

ИП на розничном налоге (не плательщик НДС). При проведении инвентаризации оприходовали излишки материалов. Вопрос: Доход от оприходования излишков облагается ИПН в форме 913,00?

За гугл рекламу с корпоративной карты списывается оплата 2 раза 15 числа месяца и 1 числа следующего месяца, документы дают в конце месяца. Например, 15 декабря списалось 92 110 тенге а документы 31.12 на 422,36 долларов, и остаток долга списалось 1 января. В какой строке расчета 101.04 отразить данные операции и по какому курсу.

Нерезидент(Россия) оказывает нам услугу по ремонту агрегатов на территории РФ. Цену за работу указывает с НДС 20%. При этом НДС за нерезидента, КПН из источника выплат не возникает. Стоимость работ полностью садится в себестоимость. Данные работы перевыставляем Заказчику РК, соответственно с НДС. Вопрос: Есть варианты по оптимизации НДС? Складывается впечатление двойного налогообложения по НДС или это ошибочное мнение? Или как вариант уплатить НДС за нерезидента и взять в зачет.. Прошу помочь разобраться в данном вопросе.

1. ТОО на СНР с использованием фиксированного вычета с 1 января по 31 августа 2023 года получили доход от вознаграждения по депозиту 27 698 720 тенге, Банком был удержан КПН 15 % 4 154 808 тенге, оставшиеся 5 % 1 384 936 тенге были начислены ТОО самостоятельно.

2. С 1 сентября 2023 года ТОО перешли на СНР розничного налога получили доход от вознаграждения по депозиту 3 615 611,11 тенге. Банком был удержан КПН 15% 542 341,66 тенге, ТОО начислили КПН по ставке 4% (3615611,11*4%)=144624,4 тенге.

Какими проводками отразить данные операции?

ТОО (ОУР, плательщик НДС, средний бизнес) оказывает услуги доступа к ресурсам сайта на платной основе. Услуги делятся на длящиеся (срок действия от 1 дня до 365 дней) – по ним АВР выставляются ежемесячно в последний день месяца и/или в день окончания услуги, и единовременные – АВР выставляется в день подключения услуги клиенту. При этом: - на сайте есть техническая возможность подтверждения того, что услуга клиенту оказывалась на протяжении определенного срока (календарного месяца, например); - также договором предусмотрена возможность остановки оказания услуги и возврата средств за минусом неустойки, предусмотренной в договоре. На данный момент ТОО выставляет АВР своим клиентам в бумажном виде, и признает выручку датой выписки АВР – т.е. на последний день каждого календарного месяца. Дата подписания акта клиентом при этом автоматически заполняется равной дате выписки. ТОО планирует переход на выставление электронных актов (ЭАВР), где дата выписки (формирования) АВР и дата его подписания клиентом могут отличаться и переходить в другой месяц и даже год. В связи с этим вопрос.

1. Какой должна быть дата признания выручки по законодательству РК в целях бухгалтерского и налогового учета (в целях КПН)?

2. Может ли компания в целях управленческой отчетности по МСФО продолжать признавать выручку не по дате подписания актов клиентом, а по мере оказания услуги - т.е. на последний день календарного месяца?

Здравствуйте! Какие налоги возникают при найме сотрудников из России? Пожалуйста рассмотрите 2 варианта: как при дистационной работе, так и если физически сотрудник будет работать в Казахстане? Будут ли применяться вычеты? Если сотрудник приедит физически на работу в Казахстан, и компания будет ему компенсировать затраты на аренду жилья, то будет ли это являться доходом сотрудника? И как тогда производится расчет заработной платы? Спасибо!

Выдали сотруднику по договору займ 500 000 на один год. Удержания будут из заработной платы. Подскажите, пожалуйста, как оформить в программе 1С?

Добрый день! Я уже задавала вопрос про больничный 2 месяца у продавца его продлили март и апрель неопределенный срок как быть по оплате больничного более 2-х месяцев (операция шейного позвонка удаление грыжи) продавец хочет добровольно написать заявление на увольнение или пусть остается больничный лист. Как поступить в таком случае. Спасибо!

Компания резидент (участник МФЦА), имеет сотрудника который на данный момент оформляет документы по инвалидности ребенка. Для сотрудника имеются ли льготы, например по вычету ИПН и других налогов? если да, то какие документы необходимо предоставить в бухгалтерию и как правильно отразить в бухучете?

Добрый день! ТОО (ОУР, плательщик НДС). Поступают акты выполненных работ и ЭСФ от ИП. В столбце наименование товаров, услуг в актах выполненных работ и ЭСФ ИП указывают: услуги в области производства мебели, установка жалюзи, изготовление и установка алюминиевой офисной перегородки. Каким документом и какими проводками я должна отразить такие акты выполненных работ? Я же недолжна списывать сразу? Мебель надо учитывать на счете учета основных средств. На каком счете учитывать жалюзи и перегородки? 

Как произвести начисление по больничному листу в 1С?

В ТОО на оур в 2020 году поступили айтмайнеры. В декабре 2023 все айтмайнеры были утилизированы, как правильно списать в 1с и в какой строке формы 100 необходимо показать утилизацию?

ТОО, СНР, плательщик НДС, принимает решение о продаже ТОО. Какие необходимо предоставить фин. отчеты, документы, приобретающей стороне, в РК.

Добрый день! ТОО приобрели грузовой автомобиль в 2019г у физ. лица на сумму 18 500 000 тг, остаточная стоимость на момент продажи 6 800 000тг. Продаем ОС физ .лицу за 5 000 000 тг. Какие налоговые обязательства возникают по НДС и КПН?