Вопрос-Ответ

Аптека. Покупатель приобретает медикаменты на физическое лицо, через несколько дней просит переделать документы на юридическое лицо. Правомерно ли его требование?

Подскажите пожалуйста если наше ИП на УР, с НДС, работает только без наличным путем (т.е. по перечисление по банку) и у нас торговля. Ккм нет. Pos терминала нет. Можем ли мы работать с применением ТИС? Какой должен быть у нас оборот за половину года (2020 год, 2021 год)?

ТОО А купил у поставщика В товар, при этом оплатила за товар компания С. Какой может быть составлен договор, чтоб у компании А не было признан доход как безвозмездный полученный товар, если с компанией С нет никаких взаимоотношений?

Подскажите пожалуйста, на основании каких нормативных документов нужно начислять одинаковую норму амортизацию по подклассам основных средств? Например: класс - мебель, подкласс - кресла, подкласс - столы и так далее.

ТОО, на общеустановленном режиме имеет на балансе автомобиль, хочет передать в дар сотруднику в качестве премии либо реализовать за меньшую стоимость за хорошую работу, какие возникают налоговые обязательства по КПН и НДС у компании и у сотрудника?

ОСИ не коммерческая организация (ранее ПКСК), не плательщик НДС. В ОСИ жильцы дома оплачивают денежные средства на содержание дома, управление домом, согласно установленным тарифам, например 20 тенге, оплата производится через разные банки, по выписке из банка соответственно не видно какая квартира оплатила. Также через квитанции ИВЦ и АЛСЕКО жильцы дома оплачивают за аварийное обслуживание, горячую холодную воду и т.д. денежные средства поступают на счета ИВЦ, Алсеко, указанные контрагенты удерживают свою комиссию за услуги, а денежные средства отправляют поставщикам и ОСИ. Как данные операции отразить в бухгалтерском и налоговом учетах. Просим указать проводки.

Подскажите как списать ОС, весь процесс и если есть на ОС остаточная стоимость, какими проводками списать и нужно корректировать НДС, лучше продать частному лицу или привлечь компанию по утилизации? Нам нужна подробная информация, если есть шаблоны приказов и писем тоже можете отправить?

Физическое лицо (ИП СНР на УД), не плательщик НДС. Физическое лицо купило жилой дом, на земельном участке, 24.06.2020 года. Купил за 180 млн тенге.. За период с октября 2020 года по 28.02.2021 года, заключен договор аренды с одним ТОО (на 1500 млн тенге в месяц), как ИП предоставлял счет-фактуру и АВР по аренде. По доходу -  по сдаче в аренду уплатил 3%. 25.02.2021 года оформил куплю-продажу жилого дома с земельным. участком, продал новому ТОО,  со стоимостью 215 млн тенге. Но расчет был частичным 18.06.2021 года, пока еще остался недоплаченный остаток. Ниже расчет: 

Дата               операция    Стоимость в договоре купли-продажа
24.06.2020      покупка         180 000 000 
25.02.2021     продажа         215 000 000 
                       прирост           35 000 000 
налог к уплате от прироста    10% 3 500 000 
10.04.2022    оплата за 2021 год.

Вопрос, проверьте пожалуйста, расчет, верен ли. Физическое лицо должно подать ФНО 240.00 за 2021 год до 31.03.2022 года, уплата до 10.04.2021года. Нужно физическому лицу сдавать фно 700.00 по налогу на имущество за 2021 год?

12.06.2020 года, наш поставщик услуг выписал акт выполненных работ, а ЭСФ выписал 30.06.2020г. Теперь налоговики предъявляют им штраф, за то что они просрочили сроки выписки ЭСФ, они выписывают ЭСФ исправленный где изменили дату Акта выполненных работ на 15.06.2020 года, а ЭСФ исправленная дата 09.06.2021 года. Нам надо теперь будет пересдавать налоговую отчетность?

Продаем комиссионный товар, являемся комиссионерами. Комитент (контрагент) должен ли предоставлять накладную форму 3-2 на товар, который передает на комиссию  и выписывать эсф? Комитент не является плательщиком НДС. Комитент предоставляет только акт приемки - передачи и отчитывается только по нашим продажам. Какие риски можем нести наша компания ?

Номер обращения 691123 от 17.06.2021

Представительство иностранной компании в РК внутри компании создает мотивационный инструмент, где каждый сотрудник набирает баллы и на эти баллы может выбрать какой-нибудь товар из списка. Например: брелок, флэшку, телефон и тд.,смотря, сколько наберет. Этот товар Представительству отправляет головной офис из Европы. Получается ГТД оформляется на Представительство. При получении товара далее Представительство передает товар (подарок) сотруднику. Вопрос: 1) Имеет ли право Представительство растаможивать товары (подарки) для сотрудников? 3) Представительство не плательщик НДС, при растаможивании возникает ли уплата НДС ? 4) Представительство должно импортировать товары только для собственных нужд?

Номер обращения 691764 от 21.06.2021 Нами получена лицензия на оптовую и розничную торговлю алкогольной продукции в мае 2020 года. Оплатили 200 МРП. Данная оплата действует до мая 2021 года или до 31 декабря 2020 года? Ежеквартально оплачивать за лицензию должны с марта 2021 года или же с 25 июня 2021 года?

Компания отпустила сотрудников без содержание в отпуск, есть заявление от сотрудников с 1 января по 30 июня 2021, так как бизнес не работает, сотрудники все написали заявление на увольнение по собственному желанию с 1 июля 2021 года. Начислений нет с января по июнь. Только на директора есть начисление и оплата. В июле есть заявление. Когда мне платить компенсацию на увольнение до 25 июля или до 25 августа, если буду начислять в июле? Как правильно сделать и какие документы надо приложить, 2 заявление, 2 приказа и еще что необходимо?

ТОО ОУР плательщик НДС (туристическое агентство) оплатило с тенговой кредитной карты 120 евро за участие наших клиентов на конгрессе в онлай режиме.  Сумма агентского вознаграждения составляет  2 000 тг. Нацбанк на  16.06.2021 составил  517,55 тенге (120 * 517,55 = 62 106 тг). Списание по кредитной карте 16.06.2021 курс банка  составил  524,54 тенге (120 * 524,54 = 62 944,8 тг).  Какой курс применить для выставления счета клиенту резиденту РК?

В связи с кризисом, ТОО на упрощенке отказалось от аренды помещения  и подало в государственный орган документы о смене адреса по месту жительства учредителя и директора данного ТОО - физ лица. Согласно требованиям государственных органов, при смене местонахождения, ТОО обязано предоставить копию договора аренды, либо правоустанавливающие документы на помещение.

Наша компания "А" в 2019г. внесла в уставной капитал долю (10% - 10 тыс. тенге) в ТОО "В", остальные (90% -90 тыс. тенге) находятся у двух физ. лиц. В этом году участники ТОО "В" приняли решение продать свои доли в размере 100(%) новому физ. лицу за 100 тыс. тенге. Сделали договор купли продажи между участниками и новым физ. лицом, в котором продавцы подтвердили получение денег, соответственно каждой доли.
Как правильно оформить все движения в ТОО "В" и показать продажу доли в ТОО "А" в которой инвестиция оформлена на счёте 2040.

Дебиторская и кредиторская задолженность в иностранной валюте, пересчитывается в финансовой отчетности по обменному курсу на конец отчетного периода (уточнить отчетный период, на 31.12 года)? Или на дату окончательного расчета (какую именно)? Возникшая в результате пересчета курсовая разница учитывается как и где? Какие проводки необходимо сделать при возникновении курсовых разниц с использованием счетов «Авансы полученные». Каким стандартом руководствоваться крупному бизнесу на мониторинге?

ТОО (ОУР, плательщик НДС) при замене автостекла на автомобиль, можно отнести на вычеты сразу? 

ТОО, ОУР, НДС. У нашего сотрудника украли ноутбук. Было следствие, нашли виновного лица. Виновное лицо внесло нам 200 000 тенге за моральный ущерб. Ноутбук на балансе без остаточной стоимости. После суда мы списали ноутбук с баланса. Как нам оприходовать деньги? Доход надо отразить на сумму 200 000 тенге? Как провести операции в 1С базе? Какими документами оформить? Прошу написать проводки. Деньги посадили временно: ДТ 1010  КТ 3388.1

Сотрудница вышла замуж и поменяла фамилию, как это правильно сделать в 1с 8.3?