Вопрос-Ответ

ТОО, ОУР в 2018 году в июле заключил контракт на поставку оборудования импорт, сумма контракта 500 000 евро, ТОО оплатило 300 000 евро, 200 000 тыс. евро долг по соглашению сторон списали. Что делать ТОО с 200 000 евро как правильно учесть в налогообложении?

ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. Для нашей компании Поставщиком услуг не состоящим на учете по НДС были оказаны услуги. Сумма сделки менее 2 000 000 тенге. Поставщик отказывается выписывать ЭСФ. Можем ли мы взять в зачет данные расходы по бумажному варианту счета-фактуры?

Поставщик услуг, выставил АВР 28.06.2021г, ЭСФ выставлен 14.07.2021г, считаю, они позже выставили ЭСФ. Можно ли взять эти расходы на вычеты по КПН на основании такого ЭСФ?

ТОО на УНР без НДС взял кредит, через финансирование Даму идет возмещение % ставки. Какие проводки делать в 1С, если Даму сразу направляет деньги в Банк, я их не вижу, только есть договор с расшифровкой платежей?

Наша компания приобрела товар у нерезидента (поставщик РФ). Товар был отправлен через экспедиторскую компанию. В экспедиторской расписке перечень наименования оказанных услуг оформлен следующим образом: 1. Услуга по организации доставки (экспедированию) груза из г. Челябинск в г. Алматы (РК); 2. Въезд на терминал по подразделению Челябинск; 3. Страховка груза. Вопрос: По какой ставке наша компания должна произвести уплату КПН за нерезидента?

Нужно ли выписывать ЭСФ физическим лицам при заключении с ними договоров ГПХ свыше 1000 МПР. ТОО на ОУР не является плательщиком НДС.

ТОО продает товар на экспорт, оформляет СНТ, СНТ подтвержается инспектором, но товар покупатель не забрал, и он возвратился в Казахстан. накладную на реализацию пометили на удаление т.к покупатель просто не принял товар, не расписывался в накладной. .Что детать с СНТ на экспорт?

Номер обращения 627692 от 10.07.2020 В целях достоверного отражения данных в Ф. 910 за 1 полугодие 2020 года, прошу Вас дать разъяснение оплата через Pos терминалы относится к наличным или безналичным расчетам?

Прошу дать пояснение по следующим вопросам:
1. если оплата от заказчиков поступает через QR код/картой по пост терминалу, данная оплата является наличной или безналичной оплатой?
2. Нужно ли по оплатам от заказчиков которые поступают через QR код и картой по пост терминалу выбивать фискальный чек?
3. Как отражать в 1С поступившие оплаты от заказчиков через QR код и картой пост терминала?
4. Компания занимается курьерскими услугами, обычно клиентами являются физические лица. Большинство физических лиц оплачивают курьерские услуги через QR код или наличными по 100% предоплаты, без заключения договора. Вопрос: можно ли работать с физических лиц без договора и есть ли предел по суммам?

Сотрудник написал заявление на трудовой отпуск от 29.06.2021года, что пойдет в отпуск с 15.07.2021 по 26.07.2021 года ( на 10 календарных дней). А 14.07.2021 года пишет заявление об увольнении с 26.07.2021 года. Директор хочет, чтобы сотрудник отработал месяц, Как правильно посчитать время отработки при увольнении, если дата увольнения в последний день отпуска. При всем этом еще остался неотгуленный отпуск в количестве 20 календарных дней.

ТОО на СНР, заключили договор на аренду производственной базы с земельным участком, для получения лицензии по лицензируемому виду деятельности, данный договор прилагаю, составлен не совсем корректно, так как в договоре не прописана сумма оплаты за аренду и Арендодатель не выставляет АВР, подскажите пожалуйста считается ли данный договор безвозмездно переданным имуществом и возникает ли у нас как у Арендатора обязательства по земельному и имущественному налогам.

Гражданин Киргизии с видом на жительство в Республике Казахстан, открыл ИП на СНР на основе упрощенной декларации. Может ли ИП применять корректировку в полном объеме от уплаты ИПН и Социального налога с дохода, согласно Закона РК «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам совершенствования процедур реабилитации и банкротства, бюджетного, налогового законодательства и законодательства о железнодорожном транспорте» от 27.12.2019г, который вносит изменения в Закон Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года «О введении в действие Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет», согласно которым последний дополняется статьей 57-4?

ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. У нас есть клиент - нерезидент. Иногда мы выставляем ему счета на предоплату. С введением ЭСФ мы столкнулись с проблемой. При получении предоплаты от клиента мы обязаны акт выполненных работ выставить по курсу предоплаты (немонетарная операция), но дело в том, что при оформлении ЭСФ программа "ругается" и выходит сообщение, что курс валюты на данную дату задан неверно. Как быть в данной ситуации?

Прошу вас дать разъяснения по ИПН с выигрыша. Выигрыш игроков в букмекерской конторе является чистый выигрыш? Для товарищества это сумма выплаты за вычетом суммы ставки, то есть “затрат” клиента на заключение пари? Есть ли этому подтверждение в кодексе?

По учетной политике определенно, что к основным средствам не относятся приспособления и предметы, используемые в производственной деятельности, стоимостью менее 100 000 тенге. Приобрели, пилу, шуруповерты стоимостью 50 000 каждый, оприходовали на склад. Как потом списывать данные ТМЦ, если сломались и больше не пригодны к использованию, ну допустим отработали свой срок, актом списания? Не будет ли потом вопросов, что списать нельзя, так как нужно будет вернуть НДС в бюджет?

Компания иностранная "А" выписывает кредит-ноту местной компании "В". Местная компания "В" списывает кредит-ноту другой местной компании "С" на продвижение продаж. Какая из компаний "В" или "С" должна платить налоги?

Какую сумму транспортных услуг посадить на себестоимость импортированного товара, если транспортная компания разбила стоимость перевозки на 2 части : 1) с пункта погрузки г.Китая до таможенного пункта Алашанькоу и 2) с таможенного пункта Достык до г.Алматы. Брокер делал расчет таможенных платежей исходя из расчета стоимости перевозки до т/п Алашанькоу, но бухгалтер должен включать в себестоимость товара полную стоимость перевозки до места разгрузки, т.е до г.Алматы. Верно ли моё суждение?

Наша компания работает по оказанию услуг сдачи в аренду автомобилей. Приобрела в лизинг автомобили у Astana Motors Finance. В техпаспортах хозяином значится Astana Motors. Мы не сдавали расчёт налога на транспорт за 2021 г. и налог соответственно тоже не платили. Правильно ли это? При сдаче в аренду автомобилей физическим лицам обговаривается вопрос о заправке бензином. По договору эти затраты полностью возлагаются на арендаторов. Но поскольку наша компания занимаемся эксплуатацией автомобилей (ОКЭД 77111), встаёт вопрос надо ли вставать на учёт в налоговый орган по объектам налогообложения по плате за выбросы в окружающую среду (экология) и соответственно об сдаче декларации по форме 870 и оплате по ней. Какие существуют нормы налогового законодательства, регламентирующие данную ситуацию, а именно лизинг автомобилей и их сдачу в аренду.

В компании работает сотрудник, который учится в институте. С начала его работы компания оплачивала все налоги и отчисления. В июле перечислили все сборы и отчисления с з/п сотрудника за июнь. Вчера получили возврат ОСМС и ВОСМС по этому сотруднику. Причина возврата - лицо является обучающимся согласно пп. 1 п. 3 ст. 27 ЗРК "ОСМС". Скажите, были ли изменения, что нужно запросить с сотрудника в виде подтверждающего документа, почему ранее не было возврата?

ТОО- резидент РК, НДС-ник намерено приобрести легковой автомобиль в качестве ОС на компанию, в кредит или лизинг. Вопрос: Пойдут ли в зачёт сумма по НДС и на вычеты по КПН при приобретении авто в лизинг? Какова процедура приобретения авто в лизинг?