Вопрос-Ответ

Мы резиденты РК, плательщики НДС, общ режим. оказываем услуги резиденты Узбекистана. Предмет договора 1.1. Исполнитель обязуется по поручению Заказчика оказать информационно-консультационные услуги Заказчику по комплексному обследованию уровня кибербезопасности Департамента цифрового развития при хокимияте г. Ташкента (далее –Услуги), а Заказчик обязуется оплатить эти Услуги. При предоставлении справки о резидентстве РК резиденту Узбекистана. Какие налоги они у нас удержать и кто будет платить НДС? Работы и услуга оказывается в Узбекистане удаленно.

ТОО, ОУР, плательщик НДС ТОО получило товары от поставщика для использования в административных целях (бензин, канц.товары, прочие автозапчасти). Поставщик выписал СНТ в ИС ЭСФ. Обязано ли ТОО подтверждать СНТ в данном случае?

ИП имеет договор поставки товара, клиент платит только за то сколько продал товара, при отгрузки выписывается накладная, обязано ли ТОО выписывать эсф на всю отгрузку? И в случае не продажи товара делать возврат?

Будет ли применима конвенция к дополнительным доходам нерезидента, не включенным в договор?

Отчет в статистику 1-инвест годовая нужно ли предоставлять есть взят кредит на пополнение средств? В каких он случаях сдается?

ТОО применяли СНР с использованием фиксированного вычета с 01.01.2023 года по 31.08. 2023 года, с 1.09.2023 года перешли на розничный налог. ТОО плательщики земельного налога и налога на имущество. Налог на землю за 2023 год составил – 6 000 000 тенге Налог на имущество за 2023 год составил- 12 000 000 тенге.

В ФНО 912.00 по коду строки 912.00.009 верно будет взять на вычеты сумму =12 000 000 тенге ? Из них земельный налог и налог на имущество за 8 месяцев применения розничного налога (Земельный налог 6000000/12*8=4 000 000 тенге,налог на имущество 12 000 000/12*8=8 000 000 тенге)

У ОСИ есть и председатель и управляющий. Обязаны ли оси начислять заработную плату председателю, если он отказывается от получения денег?

Юр лица покупают сертификаты на услуги для своих сотрудников, также просят закрывающие документы (АВР,ЭСФ) выставить на ЮЛ. Как правильно отражать по БУ и НУ? Верно ли реализацию отражать на физ лицо и далее оплату перекидывать с ЮЛ на ФЛ?

Нужно ли ИП платить за себя ОПВР? Нужно ли оплачивать ОПВР при отсутствии дохода?

Здравствуйте. ИП, зарегистрировался по опрощенному режиму налогообложения на основе мобильного приложения и оказывает услуги по сдаче в аренду некоммерческого помещения под магазин (небольшая площадь). ИП выставляет арендатору счет через систему капий пэй и после оплаты этого счета высылает чек через каспий пэй. Каспий кассу не устанавливал. Вопрос: Обязан ли ИП так же выбивать чек через систему e-salyk? Не будет ли в этом случае задвоений принятых платежей?

ТОО А, резидент РК (поставщик), на ОУР, плательщик НДС залючило договор поставки с ООО В (покупатель), резидент РФ, плательщик НДС. Сам договор заключен в долларах США с привязкой курса валют к рублю. Оплата ООО В (покупатель) произвел в рублях. В 1С отражены оба контракта, для отражения операций по оплате от покупателя и реализации от поставщика. Как в 1С закрыть суммы между контрактами по разным валютам? Может ли ТОО А образовавшуюся курсовую разницу взять в расход/доход при расчете КПН?

По ГПХ в начислении есть ограничения? Можно за аренду автомашины сотруднику установить сумму начисления в 40 000 тенге?

Строительная компания раздельный метод отнесения ндс в зачет. Статья 409-410 НК изучала и формулу. На практике при поступлении материалов и услуг мы не можем знать какое количество ТМЗ и услуг отнести к строке 300.00.013 .Если по всем где не ясность относить вид поступления ОБЩИЙ ,то что получится и как контролировать. Нужно ли все поступления ТМЗ по которым нет четкого разграничения какой это облагаемый или освобожденный ,то отнести на ОБЩИЙ? Не понятно ,прошу вас практический пример по раздельному методу отнесения в зачет.

ТОО "А" на упрощенке планирует в феврале начать процедуры реорганизации путем присоединения к ТОО "Б" на общеустановленном режиме. В обоих ТОО один учредитель. ТОО «Б» хотят перейти на СНР розничного налога. Может ли ТОО «Б» перейти на розничный налог не дожидаясь присоединения ТОО «А», а в процессе реорганизации ? Или же нужно дождаться присоединения и после подавать заявление на смену режима налогообложения?

ТОО в Республике Казахстан по агентскому договору для компании нерезидента (Российская Федерация) занимается поиском клиентов (обучение дизайну) и принимает денежные средства от физических лиц на расчетный счет. Обучение физ лиц проводит непосредственно сама компания нерезидент. ТОО РК согласно агентского договора перечисляет денежные средства нерезиденту за минусом 25% комиссионного вознаграждения? Компания ТОО РК должна производить начисление кпн у источника выплаты с перечисляемых сумм нерезиденту. Можно ли в данном случае применить конвенцию об избежании двойного налогообложения? Прим. Учредитель компании РФ и компании РК один. Является ли ТОО РК зависимым агентом в данном случае или нужно произвести регистрацию ПУ? Прикрепляю скрин договора пункт предмет договора.

Я не могу отправить эсф выходит ошибка что грузополучатель заблокирован. С клиентом связалась клиент говорит что компания работает и она принимает эсф от поставщиков.

Добрый день! Наша компания (далее-Арендодатель) сдает в аренду служебный автомобиль другой компании (далее - Арендатор), Арендодатель согласно договора несёт все расходы по содержанию автомобиля. Подскажите, как в данном случае должно оформляться списание бензина? Как должен выглядеть путевой лист при списании бензина? Чьи подписи должны быть в путевом? Во вложении наш путевой лист, оформлен ли он корректно?

Подскажите пожалуйста как правильно поступить в данной ситуации: Мы покупаем двигатели у Российского поставщика, которые находятся здесь в Алматы на складе. Они их не вывезли. Раз импорта не будет, как правильно это сделать? Какие отчеты будут? А также мы их планируем продать Российскому покупателю. Я так понимаю экспорт по нулевой ставке? Что для этого нужно, как в 1С провести все эти операции и какие отчеты возникнут. А также какие документы покупатель нам должен предоставить?

Здравствуйте! Хотела уточнить какие налоги и отчисления платит Индивидуальный предприниматель за Себя? И какие за своих работников? На основе упрощенного налогового режиа

Начали сбор налоговой формы 100. Отчет собирается по нерезиденту (Представительство (филиал) в РК). У филиала есть возможность совершать коммерческую деятельность, но по итогам года 2023 реализаций не было. И в 2024 году принято решение о закрытии данного филиала, т.е. реализаций нет и не будет. Основные расходы, это ЗП 1 сотруднику и расходы на содержание офиса. И есть расходы, которые головной офис приобретал на себя через данный филиал (эти расходы отражены на счетах 3340, 1240). Подскажите, пожалуйста, нужно ли собирать форму 100 или можно заполнить только Приложение № 8? Или необходимо собрать форму 100 и + приложение 8? В прошлом году сдавалась форма 100 без указания приложения № 8.