Вопрос-Ответ

Добрый день! Если была произведена оплата наличными поставщику за питание, и поставщик предоставляет только терминальный чек (фискальный чек не предоставляют) и ЭСФ, АВР. Мы можем принять документы и закрыт Авансовый отчет? Поставщик имеет право не предоставлять фискальный чек?

Работник заболел, находясь в трудовом отпуске. Он сообщил, что у него открыт больничный только тогда, когда представитель отдела кадров позвонила узнать, почему он не вышел на работу. Можно оплатить больничный только по дням после отпуска? Например, отпуск с 01.08 по 15.08.21, больничный с 13.08.21 по 20.08.21, оплатим за период с 16.08.21 по 20.08.21.

ИП перешло на розничный налог, при этом стояло на учете по НДС. Должны ли мы при сдаче ликвидационной 300 формы начислить НДС на остаток товара и оплатить его? Необходимо ли сделать к сумме плюс 12% и вычесть сумму без НДС? И если есть основные средства, как быть по ним? Также начислять НДС на всю сумму ?

ИП на данный момент применяет общеустановленный режим. Сдаем пустографки, так как не получаем доход в виду деятельности. Хотим поменять ОКЭД и перейти с ОУР на специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации. На данный момент сданы формы 200.00 за 1 и 2 квартал 2021 года. Наши действия на данный момент: сдать 200.00 за 3 квартал 2021 года, сдать годовую с пометкой ликвидационная. Потом в Кабинете налогоплательщика в разделе заявления уведомить налоговый орган о вновь применяемом режиме и на сайте Е лицензия или на сайте статистики поменять ОКЭД. Подтвердите мой порядок действий для смены режима. Или же есть другой способ смены налогового режима и смены ОКЭД?

Каким образом можно сверить строку 300.00.15 «Товары, работы, услуги, приобретенные без НДС и по которым зачет не разрешен» с данными бухгалтерского учёта (данные проводок, какие счета необходимо использовать)?

Сотрудница уволилась 3 года назад. Сейчас обратилась в компанию с требованием выдать справку для оформления пенсии. Обратилась по мессенджеру к сотруднику, который не является работником бухгалтерии. Работник просьбу бывшей сотрудницы в бухгалтерию не передал. Сотрудница обратилась в трудовой инспекцию с жалобой на работодателя в связи с тем, что ей не была в течение 5 дней предоставлена справка о суммах дохода, выплаченных физическому лицу и осуществленных пенсионных взносов. Каков порядок обращения сотрудников , в том числе бывших, к работодателю для получения справок о доходах, для оформления пенсий и пособий? В какие сроки работодатель обязан предоставить запрашиваемую информацию?

Добрый день, подскажите наша компания предоставила юридической компании скидки на подарочные сертификаты. Как нам правильно оформить, у нас произошел спор. Технически наши сертификаты загружают по номиналу 10 000, 20000, а мы предоставили скидку 7 % , как корректно оформить данный сертификат в 1с бухгалтерии?

Добрый день! В базе 1с налоги по зарплате на сотрудника считает( которые были в отпуске) не от начисленного, а от оклада СО, СН, ОСМС. Три налога которые платит организация, завышает база. Данные сотрудники не полный месяц отработали так как были в отпуске. Спасибо!

Номер обращения 659590 ТОО импортирует запасные части с Европы, для дальнейшей реализации по выигранному тендеру. По импорту приходит товары списком номенклатуры в 33 строки. А в тендере там данный список номенклатуры объединен, в 3 позиции как ремонтный комплект. У всех 33 позиций по импорту разные кода тнвэд и расположены в разных разделах (строках) ГТД. Вопрос: При выписке ЭСФ по реализации какой код ТНВЭД, наименование товара по декларации и какую строку из декларации указывать? Ведь импортирована 33 позиции товара, а продается 3 комплекта. Госзакупки принимают ЭСФ и накладной строго согласно договора.

ТОО на общеустановленном без НДС имеет корпоративную карту, с нее ежемесячно оплачивают за рекламу на Facebook, бухгалтер по выписке с корпоративной карты видит, что оплачено Facebok и сумма в долларах. Что должен делать бухгалтер по данной операции? Облагать налогами, сдавать декларацию? Относить на вычеты? в какой строке 100 формы отражать данные расходы и отражать ли их вообще там? запрашивать у Facebok документы? как проводить эту операцию в 1С, по выписке нет никаких реквизитов Фэйсбука?

Пришло уведомление с УГД, где мы обязаны в течение 20 дней предоставить акт сверки с поставщиком. Причина: данный поставщик задолжал перед налоговой и перед банком. Они хотят убедиться, имеется ли задолженность у нас перед ним. Мы, согласно уведомлению, обязаны оплатить им. Подскажите, как сделать это правильно, так как у нас имеется задолженность в размере 600 000 тенге. Наличными оплатить им не можем, так как руководство не подтверждает.

Если поставщик не плательщик НДС и предоставляет бумажную счёт-фактуру, можем ли мы брать эти расходы на вычеты?

Были изменения в экологическом кодексе летом 2021 года. ТОО производство, ОУР, имеет разрешение на выбросы с 2020 года. Разрешение для объектов IV категории, класс 5. ТОО подает расчеты в ФНО 870.00 и в 2020 году и в текущем году, но согласно изменениям, разрешение для объектов IV категории отменены. ТОО будет сдавать ФНО 870.00 с 2021 года? Если, нет, то с какого периода? Какие отчеты подавать в экологию? В какие сроки по разрешению для объектов IV категории, класс 5?

Пришло извещение по камеральному контролю за 2019 год, в котором была определена ошибка: «Завышение стоимостного баланса групп (подгрупп) на начало налогового периода» на сумму 129 561 тенге. Выходит так, что в 100 форме за 2018 год бухгалтер указал сумму стоимостного баланса на конец 663 961 тенге в 4 группе фиксированных активов, не поделив на 3 группу 647 805 тенге и на 4 группу 16 157 тенге. Была сдана 100.00 форма за 2019 год и указана на начало 3 группы 647 805 тенге, 4 группа 16 157 тенге. В связи с этим пришло извещение за нарушение по камеральному контролю 647805*20%= 129 561 тенге сумма нарушения. Как быть в данной ситуации, как правильно ответить на извещение?

Общая стоимость заявленного и сформированного уставного капитала ТОО «Ruslan» составляет 1 000 000 тенге. Данной компанией владеют три участника - физические лица в следующих пропорциях: у г-жи И. доля в размере 50%, внесла 500 000 тенге, у г-на Ан. доля в размере 25%, внес 250 000 тенге, у г-на Ал. доля в размере 25%, внес 250 000 тенге. Учредительный договор и протокольное решение был подписан сторонами, зарегистрирован в уполномоченном государственном органе, сформирован уставный капитал денежными средствами на момент регистрации ТОО – 21. 07.2017 год. 22 мая 2018 года согласно договору купли-продажи доли уставного капитала г-жа И. продает полностью свою долю г-ну Д. 50% доли на сумму 500 000 тенге, в результате чего в учредительных документах происходит следующее изменение учредительского состава в уставном капитале:

г-н Д. – 50%=500 000 тенге,

г-н Ан. – 25%=250 000тенге,

Ал. – 25%=250 000тенге.

С 22 мая 2018 года по август 2021 года учредительский состав и доля каждого участника не менялся. В настоящее время в конце августа текущего года г-н Д. продает свою долю в полном объеме, то есть свою 50% доли одному из трех участников г-ну Ал. на сумму 50 000 000 тенге., соответственно готовится заключения договора купли-продажи доли уставного капитала между Д. и Ал. В последующем учредительский состав изменится и будет выглядеть в следующем порядке:

Доля у Ал. 75%,

у Ан. 25%.

На основании вышеизложенного возникают следующие вопросы. Положительная разница от продажи доли уставного капитала г-на Д. составляет 49 500 000. (50 000 000 – 500 000) тенге. Не возникает ли ИПН от прироста с учетом г-н Д. владел компанией более 3 лет (с 22.05.18 по авг.21)? Какую форму отчетности и в какие сроки он должен сдавать, обязательно ли сдавать, в случае если он будет освобожден ввиду истечения 3-х лет.

За второй квартал были получены услуги от нерезидента. Теперь при заполнении ФНО 101.04 и 300.00 (5 приложение) возникает вопрос именно по обороту начисленных доходов, так как при заполнении ФНО 101.04 мы берем курс на дату уплаты, а при заполнении ФНО 300.00 берем курс на дату АВР. При расчете начисленных доходов выходит небольшая разница. Как сделать расчет правильно, должна ли совпадать сумма начисленных доходов в указанных декларациях?

 

ТОО, производство, ОУР.

1.      Кто обязан применять Виртуальный склад в 2021 году, если производимая продукция, код ТН ВЭД 2008199900, не входит в перечень изъятий, обязаны ли мы вводить физические остатки с 1С и выписывать ЭСФ в модуле Виртуальный склад? Если, да, то, с какого периода?

2.      Импортируем сырье - товар из РФ 23.08.2021 г, по коду ТН ВЭД 3921909000, достаточно выписать СНТ при ввозе товара, дальнейших действий в ВС не требуется? При заполнении СНТ до границы, есть графа, в которой выбирается склад из Виртуального склада, сырье будет оприходовано на Виртуальный склад, в системы ИС ЭСФ?