Вопрос-Ответ

Почему при настройки расчетов удержаний по исполнительному листу мы не вычитаем из базы взносы на осмс ?

Физическое лицо долгое время работал с нашей компанией на договоре ГПХ. Другой работы (основной) нет. На данный момент это физическое лицо достигло пенсионного возраста и обратилось за документами, подтверждающими стаж работы.

1. Время оказания услуг по ГПХ включается в стаж?

2. Какие документы должна предоставить компания физическому лицу для подтверждения стажа?

ИП осуществляет деятельность по ОКЭД 46423 Оптовая торговля обувью на базаре, которая согласно кода ТНВЭД 6404191000 попадает в Перечень изъятия Всемирной торговой организации. По постановлению Правительства Республики Казахстан от 10 сентября 2020 года № 568 "Об определении перечня товаров, подлежащих маркировке"» обувь подлежит обязательной маркировке с 01 ноября 2021 года. В связи с чем возникли?

1) Согласно правил сроков и реализации пилотного проекта по СНТ, выписка СНТ при розничной торговле конечному потребителю (физическому лицу) не требуется, а как быть с оптовой реализацией физическому лицу? Если выписывать СНТ, то в какие сроки, если заранее не известно, придет к тебе покупатель или нет, требуется ли ее подтверждение?

2) Обязательная маркировка согласно законодательства вводится с 01 ноября 2021 года, в то время как выписка СНТ по товарам подлежащим маркировке в пилотном проекте начинается с 01 октября 2021года, при этом период реализации не промаркированной обуви не ограничен. Так все таки с какой даты возникает обязательство по выписке СНТ в рамках пилотного проекта? Как выписывать СНТ, если в одной продаже может быть уже промаркированная обувь и не промаркированная? И что делать с остатками немаркированной обуви на 01.10.2021 года? 

Компания АО, общеустановленный режим, плательщик НДС, резидент Республики Казахстан, планирует открыть филиал в Российской Федерации. В рамках деятельности компании планируется перемещение на филиал товаров для дальнейшей реализации на территории Российской Федерации.

1. В какой валюте необходимо перемещать товары с головного предприятия на филиал в Российской Федерации?

2. Как на головном предприятии вести учет по филиалу (в тенге или в рублях) и какие курсовые разницы возникают при учете?

Учредитель увеличивает уставный капитал. Взнос – автотранспорт. Как это отразить в 1 С? И какие налоговые обязательства возникают? (взнос в сентябре)

Каким документом правильно оформить право подписи работника организации на первичных документах, доверенность или приказ на сотрудника? Каким законом это регулируется?

Правомерно ли, если директор оформил приказ на право подписи в накладных на отпуск запасов на сторону своему сотруднику?

ТОО, ОУР, плательщик НДС, импортирует из Китая товар в виде металлических труб. В компании собирается проводится аудит, требуются ваши профессиональные рекомендации, на какие моменты нужно будет обратить внимание.

1.Применение стандартов.

2.Наличие УП, НУП.

3. Корректное отражение бух проводок. По налогам и обязательным платежам и отчислениям на счетах 3120/3150/3200 есть переплата (красными) в ОСВ выходят, подскажите на какой счет можно отнести на конец года, и возвращать на место в начале след года. Какие счета кроме 1210/3510, 3310/1710, 1251/3386 желательно закрывать между собой. Во вложении ОСВ за 2020 год. также на счете 1330 зависает сумма, так как товар реализован раньше, чем нам предоставляют документы, которые проводим через поступление дополнительных расходов, как быть, как правильно/корректно отразить, чтобы стоимость не зависала. Можно провести документ поступление дополнительных расходов ранее, чем выписан АВР. Либо нужно провести операцией закрыть? Вложены ОСВ-2020 г, карточка счета 1330.

При переходе с ОУР на СНР отчеты последние. С каким статусом сдавать? Нужно ли указывать вид декларации ликвидационный или очередной (хотя это последний отчет)?

Подскажите пожалуйста я формирую отчёт форма 100.00 Так как наше ТОО не НДС плательщики мы заполняем первое приложение 100.01. У нас было поступление товара от нерезидента. Так как у контрагента нерезидента нету БИН в столбце D первого приложения «Номер налоговой регистрации в стране резидентства нерезидента» в 1С всегда заполнялся его налоговый номер. обычно я всегда в карточке контрагента заполняла страну и внизу заполняла налоговый номер. В первом предложении он всегда выходил без проблем. А теперь не выходит Что надо сделать в 1С что бы налоговый номер контрагента нерезидента выходил в отчете 100.00 в первом приложений в столбце D «Номер налоговой регистрации в стране резидентства нерезидента» ? Я посмотрела в других базах там точно так же тоже не выходит

Турагентство (не НДСник) получает от операторов ЭСФ, продает со своей комиссией услуги. Если оператор выставил с НДС, а агентство за наличный расчет физическому лицу продало тур, необходимо ли выставлять ЭСФ?

ТОО, общеустановленный, не НДС плательщик, резидент. ТОО резидент, заключил договор с нерезидентом Российской Федерации ИП, на изготовление логотипа, на сумму 8 900 рублей. ТОО оплатили 50%, но конечный результат не устроил ТОО и отказались от услуг и оплаты оставшейся суммы. Так как нерезидент Российской Федерации ИП потратил ресурсы, отказывается вернуть аванс и выставляет на сумму 4 450 рублей акт выполненных работ. ТОО согласились.

Какие возникают налоги у ТОО резидента получателя услуг? КПН, НДС? 

Нами продавцами выписана ЭСФ покупателю на юридическое лицо согласно накладной 05 июля 2021 года. Теперь звонит покупатель и просит отозвать ЭСФ, оплата была картой. Такое возможно сделать, если да, то как потом я эту накладную покажу свежей датой? Или просто они могут не брать в зачет? Как поступить в такой ситуации?

Налогообложение продажи доли участия продажи контракта на недропользование

Руководство отправило сотрудников без содержания временно на месяц, так как сам директор не знает, будет ли работать этот отдел. При этом сотрудники не пишут заявление без содержания. Нужно ли сотрудникам начислять минимальную заработную плату? На основании чего их отправить без содержания, если не пишется заявление на отпуск без содержания? Как лучше оформить это?

Мы получили уведомление такого характера: управление государственных доходов по Медеускому району города Алматы извещает вас о том, что согласно статье 172 Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» и правил маркировки и прослеживаемости табачных изделии «О регулировании торговой деятельности» определен порядок маркировки табачных изделии средствами идентификации и их дальнейшей прослеживаемости на территории Республики Казахстан. С 1 октября 2021 года на территории Республики Казахстан ввели обязательную маркировку табачной продукции. Учитывая изложенное, налогоплательщикам осуществляющие розничную реализацию табачных изделии, необходимо зарегистрироваться в системе маркировке и прослеживаемости товаров по ссылке markirovka.ismet.kz. Но мы не продаем табачные изделия. Что нам с этим делать?

Недавно услышала, что в каждом ТОО должна быть согласительная комиссия. Можно ли подробно рассказать, что она должна делать? Обязательна ли она в ТОО с сотрудниками до 10 человек? Какие последствия, если ее не будет?

ТОО на ОУР, С НДС, субъект малого предпринимательства, работает по НСФО. В сентябре текущего года ТОО превысило оборот 300 000 МРП, что составляет более 875 000 000 тенге, соответственно, ТОО необходимо перейти в субъект среднего предпринимательства, как это необходимо сделать, пройти перерегистрацию в МЮ Республики Казахстан? Как это отразится в налоговом учете, с какого момента ТОО будет признаваться субъектом среднего предпринимательства. Ведение налогового учета теперь должно осуществляться по МСФО для МСБ, на каких особенностях необходимо заострить внимание при переходе введения налогового учета по другому стандарту. Возникает ли дополнительная налоговая отчетность, надо ли предоставлять расчеты по КПН? Необходимо ли оплачивать авансы по КПН?

Получили товар с Российской Федерации импорту, в виртуальном складе разнеслось. По сути мы должны еще сами подтверждать, и еще налоговая подтверждает. Разъясните этот момент с начала поступления ТМЦ на ВС.

ТОО на НДС приобрело у физического лица легковой автомобиль в ноябре 2020 года. В сентябре 2021 года решило реализовать его. Какими налогами облагается данная сделка, и должно ли ТОО проводить реализацию через виртуальный склад?

Как правильно делать начисления по исполнительному листу о взыскании алиментов (1/3 части) в 1С ? 2. Исполнительный лист пришел по почте 20 сентября 2021 года, а взыскание по нему требуется производить с 7 июня 2021 года. Как быть в этом случае?