Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Физическому лицу нужно сдать в аренду офисное помещение для юридического лица.
- Что для этого необходимо?
Если открыть ИП, то:
- Как и какой формы?
- Как вести отчётность?
- Какие налоги платить?
ТОО (ОУР, плательщик НДС). Сотрудница этого ТОО 11.11.2022 года в 08:20 утра при направлении на работу в офис упала и был перелом лучевой части левой руки со смещением. В тот же день ТОО оплатило Интертич за медицинские услуги 238500 тенге, которым эта сотрудница может пользоваться на протяжении одного года. Сотрудница была две недели на больничном. При выходе на работу ей же ТОО арендовало такси для того, чтобы ее привозили в офис и отвозили домой и в медицинский центр. Оплата за услуги такси производиться на основании акта, ЭСФ, где указана сумма НДС и заказа, где указана направления движения такси, время и дата заказа.
- Являются ли доходом работника 238500 тенге, оплаченный за медицинские услуги и суммы за аренду такси?
- Можно ли отнести на вычеты за медицинские услуги, часть в размере 39750 тенге в 2022 году, а остальную часть 198750 тенге в 2023 на вычеты согласно пп.4 п. 1 ст. 342 НК РК (238500/12*2 = 39750)?
- Можно ли отнести на вычеты по КПН сумму, выставленные за аренду такси без учета как косвенный доход работника? Если же надо отразить как косвенный доход, то каким документом отразить в 1С?
- При отражении этих расходов как косвенный доход, нужно ли удержать ИНП, ОПВ, ВОСМС с дохода работника и начислить социальный налог, социальные отчисления, ОСМС?
Необходимо ли при регистрации в системе электронного счета-фактуры, выписанного ранее на бумажном носителе, отправлять покупателю?
ТОО на упрощенном режиме заключило договор с Ташкентом на разработку сайта. Услугу будет оказываться удаленно.
- Какими налогами облагается этот доход?
ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС, оказывает услуги перевозки за пределами РК, с Дубая в Ташкент.
- Каковы должны быть бухгалтерский и налоговый учет у ТОО?
- Возникают ли КПН и НДС от дохода?
Мы получили сертификат нерезиденства из Турции от Koton Turkiye.
Необходимо ли делать перевод и апостиль для налоговой?
Возникает ли КПН от сдачи в аренду помещения и места для размещения рекламных рамок у ОСИ?
ОСИ на общеустановленном режиме, не является плательщиком НДС. ОСИ является некоммерческой организацией и взносы собственников квартир и нежилых помещений не облагаются КПН. Но так же ОСИ сдает в аренду нежилые помещения (кафе и офисам) и принимает взносы от арендаторов для содержания жилья и капитальный ремонт, предоставляет право на размещение рекламных рамок в здании.
Вопрос:
1)Возникает ли КПН от сдачи в аренду помещения и места для размещения рекламных рамок?
2)Возникает ли КПН от ежемесячных взносов на содержание и капитальный ремонт от компаний?
3)Возникает ли обязательство по сдаче ФНО 871 ?
Если работник вышел на декретные отпускные дни, то считается ли на рабочий день?
- В какой орган обращаться ТОО, чтобы добавить (сменить) ОКЭД?
- Какие документы для этого требуются?
На сайте ОФД была подана заявка на снятие ККА с учета. Запрос отработан.
- Какие дальнейшие наши действия?
- Необходимо ли ехать в налоговую?
- Как распечатать подтверждение снятия с учета ККА? (никак на сайте ОФД не можем найти)
Как рассчитать плату за пользование земельным участком и заполнить форму 851.00 в 2023 году? (Egov)
Номер обращения 763042 от 07.01.2023
Добрый день! Изменилась форма 851.00 на 2023г., нет графы. где указывается ставка и теперь непонятно как делать расчет. Данные: 18 кв. метров. ставка платы была 17,4=313,2 тенге. Как рассчитать плату за пользование земельными участками на 2023г. к форме 851,00 на конкретном примере? Вопрос: Как рассчитать плату за пользование земельными участками на 2023г. к форме 851,00 , если нет графы по ставке?
Можно ли не выставлять ЭСФ физическому лицу?
В компании возникла следующая ситуация. Был заключен договор между ТОО и физическим лицом на разработку программного обеспечения для физического лица. По договору прошла оплата за предоставленные услуги в размере 35 000 000 тенге путем безналичной оплаты.
Вопрос : Можно ли не выставлять ЭСФ физическому лицу?
Просим вас дать разъяснение по сроку хранения бухгалтерской документации, способ её утилизации, каким органом и документом фиксируется данный факт?
Наша компания применяет МСФО. Хотела начислить резерв по отпускам за 2022 год.
Не могли бы дать пояснения в каком проценте удерживать и как проводить начисление?
ИП зарегистрированное в январе 2023 года на СНР упрощенной декларации, которая будет заниматься торговлей через интернет, может ли перейти на СНР на основе патента?
Необходимо ли отчитываться по передвижным источникам в 2022 году и отозвать ли 870.00 форму?
На балансе стоит 2 машины, по списанному бензину за 2022 год отчитывались по форме 870.00 за 1-3 квартал. На другом ресурсе прочитала, что по передвижным источникам отчитываться не нужно и необходимо отозвать 870.00 форму за 1,2,3 квартал 2022 года. Так ли это?
Ситуация: 06 января 2016 года была произведена предоплата в размере 269,78 GBP. Товар был получен 15 апреля 2016 года на сумму 274,78 GBP. Как видно из сумм возникла разница в размере 5 фунтов. Причина, по которой указанная сумма не была оплачена или не была списана своевременно, я не знаю. За мой период работы расходы/доходы по курсовой разнице не были признаны для 100 формы.
Вопрос:
Возможно ли списание данной суммы за 2022 год, не возвращаясь назад (рестроспективно), не пересчитывая доход, КПН и дивиденды, учитывая то, что данная сумма не является значительной для такого объёма работы?
На какой счёт данная сумма будет списана?
Необходимо ли составлять бухгалтерскую справку или какие-либо другие документы? Пожалуйста, дайте полный развернутый ответ по данной ситуации.
ТОО ОУР, плательщик НДС, заключил договор поручение с клиентом. Раздел В. Реквизиты поставщика (категория поставщика) - присваиваем статус "Комиссионер". В результате проверки выписанных ЭСФ, нами были обнаружены 10 ЭСФ без статуса поставщика "Комиссионер".
Можно исправить 10 ЭСФ на "Комиссионер"?
Влечёт ли данное исправление штрафы за не своевременную выписку ЭСФ?
Считается ли данные исправления заменой поставщика?
В тех же ЭСФ есть математические ошибки, какой вид ЭСФ использовать: дополнительный или исправленный?
На балансе ТОО числится земля. В августе 2022 года ТОО меняет целевое назначение земли с «Эксплуатация жилого дома» на «Строительство банного комплекса». В декабре 2022 года ТОО вносит изменения в проект детальной планировки территории (ТОО были оказаны услуги).
Куда необходимо отнести данные расходы - на расходы периода (административные) или на ОС (стоимость участка?
У нас работает сотрудник в ТОО по совместительству, основная работа в бюджетной организация (в поликлинике врач).
ТОО платят все налоги, ИПН 10%, без вычета, верно??
Этот сотрудник еще имеет действующий ИП ,если у ИП за 2022г.не было движение. Какие налоги должен платит ИП, наемных сотрудников не имеет??
ИП должен за себя ВОСМС платит 4200 тенге?? у нее с двух организации поступает налоги по з/п.
ТОО, ОУР, плательщик НДС. ТОО оплатило в Германию за товар полностью около 2 000 евро, получило товар из Германии, произвели таможенную очистку товара. Товар приехал в разбитом виде, его нельзя использовать. Поставщик согласен вернуть полностью денежные средства, но сообщил что разбитый товар ему не нужен и просит его утилизировать в РК.
Вопрос: Как, какими документами и проводками можно оформить вышеуказанные операции, чтобы у ТОО от возврата денежных средств не возник дополнительный доход?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.