Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Совокупный годовой доход с учетом корректировок: за 2020 год - 870 000 020,00 тенге НОД за 2020г - ( - 911 000 000,00) - убыток КПН за 2020г - 0
1. Авансовые платежи ФНО 101.01- до 20.01.2022г - Предполагаемая сумма КПН - 1 200 000,00 к уплате за 1кв. 2022г - по 100 000,00*3=300 000 тенге
2. Авансовые платежи ФНО 101.02- в апреле 2022г - с нулевыми показателями сдана.
3. Авансовые платежи дополнительная ФНО 101.02- до 31.12. 2022г. Какую сумму нужно указать? В какой срок необходимо внести оплату, за сумму , отраженную в доп. фно 101.02 до 31.12.2022г?
ТОО, ОУР, плательщик НДС. На день рождение компании планируют потратить на след расходы: подарки, статуэтки, значки сотрудникам, подарки партнерам, аренда зоны отдыха, проведение мероприятия (ведущий). Можно ли все расходы отнести на не идущие на вычеты или в обязательном порядке затраты, планируемые на сотрудников надо обложить ИПН?
Какие налоги надо будет уплатить при приобретении и продаже права аренды земельного участка?
ТОО общеустановленного режима, плательщик НДС, резидент РК выкупило у Акимата право аренды земельного участка, а затем перепродало другому юридическому лицу в течении года. Стоимость продажи превышает стоимость покупки. Какие налоги необходимо заплатить по данной сделки?
Здравствуйте, ТОО К/Х имеет основной доход отражает Ф100.00 и все вычеты. Есть социальные объекты, построили баню, спортивный зал и эти 2 объекта числятся на балансе. Есть письма от КГД разъяснение, не подлежит вычету. В соответствии с подпунктом 9) статьи 264 Налогового кодекса вычету не подлежат затраты по приобретению, производству, строительству, монтажу, установке и другие затраты, включаемые в стоимость объектов социальной сферы, предусмотренных статьей 239 Налогового кодекса, а также расходы по их эксплуатации.
ВОПРОС: Дохода нет, бесплатно пользуются люди. По соцобъекту они не относятся к фиксированным Активам и не начисляется Амортизация статья 266 НК. Как вести по ним учет, расходы нельзя брать на вычеты по содержанию соцсферы, раз нет Дохода?
Для открытия юридического лица иностранному гражданину необходимо получить визу категории С5 (далее - виза С5). В силу Договора о Евразийском экономическом союзе, указанное требование не относится к тем иностранцам, которые являются гражданами Российской Федерации, Республики Беларусь, Кыргызской Республики и Республики Армения. Все остальные иностранные граждане в обязательном порядке, прежде чем открывать юридическое лицо и осуществлять предпринимательскую деятельность, должны получить визу С5. Как быть в случае если учредитель сменил гражданство Российской Федерации на гражданство Украины? Нужно ли получать визу С5? Какие последствия ожидают ТОО при неполучении визы С 5 ? Имеет ли право налоговая признавать деятельность ТОО недействительной в данной случае ?
ТОО ОУР, плательщик НДС. Имеется договор на поставку ОС (кофемашины) и их сервисное обслуживание, при необходимости замены запчастей или каких то неполадок в работе кофемашины сначала подается заявка, после специалисты производят ремонт и замену деталей на которые составляется сервисный лист, накладная на запчасти и АВР. Обязательно ли в таких случаях составление дефектного акта и акта установки запчастей или можно их заменить сервисным листом?
Изменение адреса ИП?
ИП упрощенный режим налогообложения изменил адрес прописки место нахождения по договору аренды ИП в Бостандыкском районе, а прописан в Жетысуском районе. Куда оплачивать налоги ? И нужно ли оповещать КГД ?
ИП был открыть 29.05.2022г в Жамбылской области, но деятельность начал 30.11.2022г вг.Алматы , до 30.11.2022г не была дохода.
Вопрос: 1. Должен ли ИП сдать 910 форму за 1 полугодие -? Если должен почему не заблокировали счета за 1 полугодие, или сдаем только во втором полугодие ? Так как движение начато в ноябре месяца и в кабинете была изменение что осуществление деятельности начато 30.11.22г Можете дать подробную информацию.
Помогите пожалуйста правильно составить приказ о материальной ответственности бухгалтеров за НЕ выписку ЭСФ (под роспись)?
В компании работают 5 электриков: 4 электрика - по сменному графику работы, "сутки через трое", шестидневка. 1 электрик - восьмичасовой рабочий день, пятидневка. Если один из сменных сотрудников уходит на больничный/в отпуск/в отгул, его замещает электрик, работающий восьмичасовой рабочий день. Подскажите, пожалуйста, как в данном случае оформить табель и произвести начисление этому электрику (например в ноябре получилось 16 дней по 8- часовому графику и 3 суток по сменному графику).
Как закрыть сумму подотчета директора?
Учредитель физ лицо, резидент в течение длительного времени периодически брал в подотчет денежные средства, которые в кассу не возвращал. За несколько лет накопилась приличная сумма на счете 1251. Постепенно часть ден средств вносилась в кассу. В дальнейшем учредитель задолженность возвращать не намерен. Как правильно закрыть счет? Что предпринять в данной ситуации?
Вернули на карту директора и учредителя в одном лице финансовую помощь, сумма которой составила 40 000 000 тенге. Есть ли в данном случае нарушения валютного или налогового Законодательства? При этом карта директора личная.
Как отразить разницу по НДС у экспедитора?
Компания ТОО экспедитор ОУР (плательщик НДС), заключил договор с иностранной компанией, на оказание услуг. Авансы был получены 18.03 в размере на сумму 160 000 долл США. (курс на 18,03 – 506,14 тенге), 13.05 на сумму 40 000 долл США (курс на 13.05 - 434,76), 06.06 на сумму 30 000 долл США (курс на 06.06 - 431,95). Для оказания транспортно-экспедиторских услуг нами были привлечены Компании КЗХ и другие нерезиденты РФ: Счет-фактура выписывается экспедитором на основании счетов-фактур, выписанных перевозчиками и другими поставщиками работ, услуг 30.06.2022 года выставляем клиенту АВР на сумму 180 000 долл США. и 16.07 на 50 000 дол.США
Вопрос: По какому курсу считать АВР на дату выписки? На все АВР применять средний курс или по приходу авансов 160 000 долл США * 506,14 = 80 982 400 тенге 40 000 долл США * 434,76 = 17 390 400 тенге 30 000 долл США * 431,95 = 12 958 500 тенге -------------------------------------------------------------------------------- 111 331 300 тенге/230 000 дол США = 484,0491 или АВР от 30.06.2022 года 160 000 долл США * 506,14 = 80 982 400 тенге 20 000 долл США* 434,76 = 8 695 200 тенге --------------------------------------------------------------------------- 89 677 600 тенге / 180 000 дол.США = 498,2088 АВР от 16.07.2022 года 20 000 долл США * 434,76 = 8 695 200 тенге 30 000 долл США * 431,95 = 12 958 500 тенге ------------------------------------------------------------------------- 21 653 700 тенге / 50000 долл США = 433,0740 Также так как соответственно курс в реализации будет на дату предоплаты, а вот в соответствии со ст.379 НК РК в ЭСФ в целях исчисления НДС будет курс на дату совершения реализации т.е. на день выполненных работ.
Вопрос: Куда отнести разницу НДС?
1.Вопрос по применению СНР для ИП. У ИП-1 есть не жилое (коммерческое) здание, он его сдает в аренду. С 2023 год ему необходимо перейти на ОУР и какие отчеты он должен предоставлять?
2. ИП-2 на СНР - есть жилой дом и он сдается в аренду другому ТОО и так же продает товары. ИП -2 так же должен перейти на общеустановленный порядок налогообложения или вправе применять СНР?
ТОО ОУР плательщик НДС заключил договор поручение с клиентом. Как в 1 с отразить документы поставщика для данного договора? Как отражать документы поставщика при данном виде договора в фно 300?
Можно ли зачесть сумму займа в дивиденды?
Компания юр лицо резидент РК выдала займ (более 500 000 дол) юр лицу нерезиденту. В дальнейшем юридическое лицо нерезидент, которому выдан займ становится учредителем компании. У компании возникает задолженность перед учредителем в виде дивидендов. Вопрос: возможен ли взаимозачет займ/дивиденды без перегона дс? Если да, то как правильно оформить?
Как оформить экспортную операцию?
ТОО, ОУР, плательщик НДС. Ситуация: приобретен товар-1 у фирмы РК. Товар не в перечне изъятия, но через ВС, признак происхождения 2, в ЭСФ ссылка на ТД. Товар-2 приобретен по импорту из страны ЕС. Признак происхождения 2.
Оба товара экспортируются в Таджикистан. Условие поставки CIP. Пожалуйста, пропишите алгоритм действия проведения экспортной операции. Нужно ли утверждать ЭСФ до проведения экспорта? СНТ оформляется в какие сроки и как заверяется таможенной службой? Как определяется дата оборота - по дате разрешения НК либо по дате пересечения границы? Спасибо.
Хотим взять на работу гражданина РФ, без вида на жительства. У нас ИП на упрощенном режиме. Как правильно оформить прием на работу? Должны ли быть какие то дополнительные разрешения на работу? Какими налогами будет облагаться зп данного сотрудника? Какие формы налоговых отчетов необходимо предоставлять? необходимо ли предоставлять какие либо формы в стат.управление?
При совмещении должностей ставка врача 1+0,5 (за мед сестру) должен ли бухгалтер начислять доплаты и надбавки на 0,5 ставку, и так же при расширении зоны обслуживания делаются ли доплаты и надбавки на 0,5 ставки?
Прошу предоставить образец приказа отзыва из оплачиваемого ежегодного трудового отпуска с компенсацией и другой вариант с переносом дней.
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.