Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
ТОО резидент РК, плательщик НДС. У ТОО "А" дебиторская задолженность, за услуги и ТМЗ. Кредитор ТОО "В " предлагает прощение долга мировым соглашением. ТОО "А" принимает прощение долга. НА основании вышеизложенного ТОО"А" может ли отнести сумму НА основании соглашения НА КПН, налоговый учет или можем только на бухгалтерский учет?
Какие платежи подлежать отражению через ККМ?
Компания в работе применяет ККМ с функцией передачи данных в УГД.
Вопрос: 1. Какие платежи, не связанные с поступлением денег за реализованные товары, работы и услуги, подлежат проведению с использованием ККМ?
2. Какие виды изъятий отражаются с использованием ККМ?
ТОО (резидент, ОУР, плательщик НДС) приобрело 2 легковых авто с салона с НДС, как товар и реализовало их частному лицу в этот же день. Гос.номера на авто были сначала зарегистрированы на ТОО и при продаже их перерегистрированы на частное лицо-покупателя.
вопрос: 1. т.к. прошла регистрация гос.номеров авто на ТОО, возможно ли взять НДС в зачет по документам на приобретение?
2. обязано ли ТОО оплачивать налог на транспорт и сдавать фно 700.00 за 2022год?
3. необходимо ли иметь отдельный вид деятельности для реализации авто?
Как оплатить больничный лист?
ТОО, общеустановлнный режим,Как оплачиваются больничные на 120 дней онкобольному сотруднику в 2022 году?
Как настроить партионный учет в 1С?
Подскажите, у нас в 1С бухгалтерии релиз 3.0.43.2 ведётся партионный учёт по бух учёту, по налоговому учёту партионного учёта нет. В связи с этим возникают временные разницы, которые закрываются в документах реализация товаров и услуг отдельной проводкой, но не закрываются в документах Возврат товара от покупателя. Возникает расхождение. Подскажите что нужно сделать, настроить, чтобы не возникало разницы БУ и НУ учёта по 1330?
Что такое суммовой перекос?
1.Что такое суммовой перекос, какими налогами облагается при получении дохода, и относится ли на вычеты при составлении ф.100.00?
2.Что такое курсовая разница и какими налогами облагается доход по курсовой разнице, и относится ли на вычеты при составлении ф.100.00?
Директор при увольнении хочет выкупить ноутбук по остаточной стоимости. Возможно ли это ? И как правильно оформить данную операцию, если он будет забирать за наличные ? Можно ли погасить стоимостью ноутбука компенсацию при увольнении? Если да, то как это сделать? Какими документами оформить (приказами)?
Прошу проконсультировать, если компания МФО, плательщик НДС, продает телефон сотруднику/физическому лицу, с НДС. Необходимо ли выписывать электронную счет фактуру?
Как отразить реализацию телефона сотруднику?
Прошу проконсультировать как правильно провести реализацию сотового телефона, сотрудник выкупил по остаточной стоимости сот. тел компании, как правильно отразить реализацию? Как перевести тел в тмз, что делать с разницей к примеру стоимость ТМЗ составляла на момент ухода 22 июля сотрудника 40 997,03 тг., на данный момент составляет 39 583,34 возникает разница удержанной суммы с заработной платы и проведенной реализации 1413,69 тг.
Реструктуризация ОС не проводится, т.к. выдает ошибку, прикладываю скрин.
В какую дату признавать АВР?
ТОО (получатель услуг) подписал ЭАВР от 31.12.2021 в январе 2022. И отправили поставщику акт сверки за 2021г, поставщик не подписывает акт сверки, т.к ЭАВР у него отражается в январе 2022, а у получателя услуг в декабре 2021. Разъясните ситуацию, как в данном случае подписывается акт и у кого в учете ошибка?
Ранее был задан вопрос. Не понятен ответ на 3 пункт. Некоммерческая организация общественное объединение существует на взносах 1 % удержание от зп работников организации этого профсоюзного комитета. Организация занимается тем что выдает материальную помощь этим работниками на погребение, лечение, операция, на оплату санаторно-курортных путевок, материальная помощь ко дню инвалидов, сладкие подарки на новый год детям работников и т.д. Сдаем отчеты ФНО 200 и 100 .
Вопрос: Имеется ли освобождение от КПН с ссылкой на статью?
Имеется ли освобождение от СН работников? Не возникает ли ИПН у источника при получении благ, подарков и т.д. у работников их получивших? Согласно статьи 341 п 1 пп 18 из доходов физического лица (следовательно, не обязательно работника) исключаются доходы полученные на погребение, рождение. ст 341 п 1 пп 35 исключаются путевки в д. лагерь ст 341 п1 пп 34 стоимость имущества, полученного в виде благотворительной и спонсорской помощи (санаторно-курортное лечение, помощь ко дню инвалидов и.т.д.) (только подарки детям вызывают вопрос). Разве на основании этих пунктов нельзя сделать корректировку ИПН у источника выплаты?
Не резидент не постоянно пребывающий на территорию РК гражданин Узбекистана уже физически находиться на территории Казахстана. По регистрации по месту нахождения уплачен им налог ИПН регистрацию в миграции прошел, карточку регистрационную получил. Может ли ТОО с ним заключить трудовой договор с не резидентом не оформляя разрешение на привлечение иностранной силы так как не резидент уже находиться на территории РК или все таки ТОО должен иметь разрешение? Ранее говорилось о том чтобы привлечь иностранцев нужно разрешение от компетентных органов чтобы не резиденты могли трудоустроиться на работу.
ТОО ОУР НДС, пришло извещение по результатам камерального контроля (завышение вычетов по КПН с данными по НДС) за 2020 год. Разница идет из за фиксированных активов. Если ответить на это извещение, я не продлеваю срок исковой давности, еще на несколько лет? Или же не обязательно отвечать на извещения? Когда истекает срок исковой давности?
Некоммерческая организация (немецкий центр) получила в безвозмездное пользование игры.
Вопрос: Как правильно оформить данный дар в 1с программе. В какой строке ФНО 100.00 должно найти отражение это поступление. Какими налогами может облагаться это поступление, если используется в деятельности некоммерческой организации (обучение немецкому языку)?
ТОО получает услуги от нерезидента РФ, т.е. поставщик будет оказывать услуги на территории РФ, без посещения РК, но услуга будет применяться для организации мероприятий (конференций) на территории РК. Какими налогами облагается сумма услуги в РК?
ТОО (ОУР, плательщик НДС) осуществило временный вывоз труб в Россию для нанесения покрытия на трубу и выписало СНТ и ЭСФ с нулевой стоимостью. Исполнитель с России оказал услуги по нанесению покрытия на трубу и ТОО получило все трубы обратно. Исполнитель с России (ООО) выставило нашему ТОО шестнадцать счет-фактур: из них: 3 шт. 21 апреля 2022 года; 4 шт. 22 апреля 2022 года; 6 шт. 23 апреля 2022 года; 2 шт. 20 мая 2022 года; 1 шт. 27 мая 2022 года. Дата выписки счет-фактур соответствует согласно условию договора дате приемки продукции на складе у грузополучателя. Значит, я отражу в 1:С Бухгалтерия датой выписки счет-фактур по рыночному курсу российского рубля? Нанесения покрытия осуществлялось на территории России. Какие налоги возникают у ТОО перед УГД (бюджетом) по предоставление эно и уплате налогов? Могу ли я применить Конвенцию об избежании двойного налогообложения?
Просим разъяснить следующее. ТОО (Заказчик) заключает договор на перегон транспортных средств Заказчика с Исполнителем (ИП). Перегон осуществляется самоходом. В стоимость услуг Исполнителя включена стоимость ГСМ. Кто в этом случае, должен оформлять путевые листы - Заказчик (ТОО), собственник транспортных средств, или Исполнитель (ИП), так как его водители?
Кто оплачивает эмиссию, Заказчик или Исполнитель?
Какие бухгалтерские документы в этом случае потребуются?
Как облагаются доходы по ГПХ с нерезидентом?
ТОО (ОУР, плательщик НДС) заключает Договор возмездного оказания услуг (ГПХ) с физическим лицом резидентом Республики Узбекистан на следующие услуги «Услуги по предоставлению и обработке информации: услуги по разработке горной и экономической частей отчета ТЭО (технико-экономического обоснования ) с подсчетом запасов золоторудного месторождения АБ в соответствии с инструктивными требованиями ГКЗ РК».
Данные фактически оказаны нерезидентом за пределами Республики Казахстан, на территории Республики Узбекистан город Ташкент. Возникает ли у ТОО обязанность по исчислению НДС за нерезидента и ИПН ?
1) ТОО (ОУР, плательщик НДС) при предоставлении ответа на уведомление по камеральному контролю от 30.06.2022г об исключении сумм по сделкам, признанным недействительными на основании вступившего в законную силу решения суда, указало в дополнительной отчетности 100.00 за 2019г сторно суммы по решению суда, а также отразило в строке 100.00.019III H расходы, ранее не отраженные в предоставленной декларации. Является ли это правомерным действием, так как УГД требует отсторнировать эти расходы по данной строке не объясняя причины.
2) Срок действия исковой давности за 2019г по предоставлению декларации по КПН не истек ли ?
Как будет отражен зачет по исправленной ЭСФ?
Вопрос про ЭСФ исправленный идущий в зачет. Если квартал еще не закончился и ФНО не сдана.
Если в течении ТЕКУЩЕГО 3 КВАРТАЛА 2022 г, можно сдать исправленный ЭСФ на большую сумму чем была основная?
Зачет по НДС будет взят по исправленной в 3 квартал 2022 года?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
![Оформляйте подписку на ИОР ТСник](/files/banners/podpiska_otvet22.jpg)