Вопрос-Ответ

ТОо , мсфо, оур, мед клиника, Заключили договор с юридическим лицом,резидентом Италии на консультационные услуги. Сертификат резиденства должен быть апостилирован на русский или казахский язык? или достаточно перевод на английский язык?

ТОО на ОУР ,плательщик НДС. Получили займ под 3,5% годовых сроком на 5 лет от физического лица нерезидента (гражданин РФ). Дата начала выплаты процентов 31 января 2024 года. Позже между нами было заключено дополнительное соглашение и нам был предоставлен льготный период без начисления % . То есть выплата % по дополнительному соглашению установлена с 31 марта 2024 г. Обязаны ли мы начислить доход за бесплатное пользование займом ? Если да, то в пределах какой суммы и какие налоговые обязательства и какие налоговые обязательства возникают у ТОО? Какие фно мы обязаны будем сдать в случае , если будет начисление дохода?

Здравствуйте! Учет спецодежды Компания ТОО Общеустановленный режим с НДС. Срок использования летней и зимней одежды. Сотрудникам выдается зимняя и летняя одежда(дворники, уборщицы, электрики, сантехники). Как правильно ввести учет спецодежды. Бухгалтерские проводки. Их можно посадить как забалансовые счета? Какими счетами. Проводки в с Нужно прикреплять одежду на каждого сотрудника, какими проводками? Как правильно ввести учет спецодежды. Налоговый учет

Добрый день! ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Планируем привозить из Китая шины на спецтехнику, пневматические и цельнолитые, тяговые аккумуляторы. Обьясните пожалуйста, какие дополнительные отчеты, утиль сбор, или доп.налоги нужно будет платить?

Добрый день! ИП до 01.01.2024 года был на СНР на основе упрощенной декларации, без НДС. С 01.01.2024 года поменял режим налогообложения на СНР Розничный налог. ИП хочет перейти на СНР на основе упрощенной декларации. Как возможно это сделать? Знаю что с СНР Розничного налога не возможно сразу перейти на СНР на основе упрощенной декларации. Можем ли мы сейчас перейти на ОУР с 01 мая, а с 01 июня на СНР на основе упрощенной декларации?

Добрый день! ТОО, оур, плательщик ндс. Приняли Сотрудника (инвалид 2 группы не бессрочно) с окладом 85000, совмещение. Этот же лицо является сотрудником другого ТОО (основное место работы оклад -350000) - где отражаются основные вычеты (в том числе 882 мрп). Можно ли применить вычеты 882 мрп при совмещении?

Как отразить проводки в 1с при получении субсидии от ГУ Сельского хозяйства на развитие племенного животноводства?

Облагаются ли налогом субсидии полученные от государства по КХ на упрощенном режиме?

Добрый день! ТОО (ОУР, МСФО для малого и среднего бизнеса) арендовали у ИП помещение под магазин(стоимость помещения не указана ) ,договор аренды заключили на 3 года и сделали ремонт в помещении за свой счет , покупали строительные материалы 1800000тг и услуги по ремонту от сторонней организации 2500000тг. Арендная плата составляет 450000тенге за месяц. По какой стоимости должны поставить на баланс ТОО арендуемое помещение ,как отразить в 1С данные операции ?

Филиал Сингапурской компании, нерезидент, плательщик НДС, ОУР Филиалу поступил товар от казахстанской компании по ЭСФ, признак происхождения - 4. Филиалу нужно продать этот товар в Россию. СНТ поставщик не выставил, только ЭСФ. Филиалу надо внести товар на ВС.

1. Как правильно внести этот товар на ВС?

2. Что нужно дополнительно запросить у поставщика помимо ВС для подтверждения источника происхождения?

3. Что нужно заполнить в ЭДВС при внесении на ВС товара с признаком происхождения 4?

4. В чем отличие в заполнении ЭДВС при внесении на ВС товара с признаком происхождения 4 от ЭДВС при внесении на ВС товара с признаком происхождения 1 или 2?

5. Есть ли какие-либо особенности заполнения СНТ при продаже товаров с признаком происхождения 4? Что нужно заполнять в СНТ при этом дополнительно?

Добрый день, тоо оур. ндс , окэд строительство дорог и автомагистралей, имеется остаток по дизтопливу, и имеет кредиторскую задолженность, кредиторы согласны приобрести и закрыть задолженность дизтопливом. Делаю реализацию и выписываю эсф, а снт нужно выписывать? а в эсф как заполнить,если мне при приобретении выписали как услуги по доставке дизтоплива? и могу ли я с таким окэдом выписывать эсф на нефтепродукты? как лучше провести ? мы хотим кредиторскую задолженность закрыть взаимозачетом дизтопливом. 

Подскажите пожалуйста что делать если отчет производства за смену на готовую продукцию создаю, затем списываю данную гп, в оборотке выходит количество остаток , но в тенге с минусовой стоимостью?

Юридическое лицо, нерезидент РК, получает БИН в РК и приобретает земельный участок на территории РК. В дальнейшем нерезидент планирует внести этот земельный участок, как взнос в уставный капитал ТОО, резидента РК. Приводит ли покупка земельного участка юридическим лицом нерезидентом РК к возникновению Постоянного Учреждения? Какие еще обязательства возникают у нерезидента?

Если поставщик предоставил скидку в январе 2024 на товар который был реализован в 2023 году, но при этом в апреле 2024 года была поставка такого же товара от этого же поставщика , возможно ли в январе сделать поступление товара и стоимость товара "зависнит " на счете 1330 краснотой и при поступлении товара в апреле краснота уменьшится за счет корректировки себестоимости вновь поступившего товара. И если поставки такого товара от этого поставщика не будет , то красноту списать в конце года проводкой Дт1330 Кт 6290 на сумму красноты образованной в начале года

Здраствуйте.Как правильно нужно ввести ввод начальных остатков денежные средства и товарно материальные запасы? У меня по кредиту уходят в нулевые счета

ИП не приостановлен и не работает, должен ли он за себя оплачивать восмс в 2024г и какую сумму, если он официально работает в другой организации и за него перечисляют восмс с 85000?

ТОО ХХХ работает по розничному налогу ,без НДС. Работает с поставщиком услуг с ОАЭ (Арабские Эмираты). Поставщик оказывает услуги, роялти. Мы свою очередь сдаем ФНО 101.04 за 3-4 квартал 2023. Оплату нерезиденту производили с удержанием 15% и оплатили в бюджет КПН. Теперь поставщик предоставил нам сертификат резиденства электронный, а мы свою очередь, предоставили в налоговую. Переведенную, нотариально заверенный документ в срок до 31 марта 2024г.За 2023 год. Вопрос: как нам скорректировать ФНО 101.04 за 3-4 квартал 2023. Так как ставка снижена на 5% за счет сертификата (Роялти). Мы так же продолжаем работать и выплатили им с учетом переплаты. Налоговая нам сообщила, что мы не вправе корректировать ФНО 101.04 без заявления нерезидента ОАЭ. Поставщик услуг должен сам направить заявление о сумме переплаты в УГД (тут совсем не понятно, как и где они должны сделать находясь в Дубай). Сама налоговая не может пояснить как это нужно делать. Но сумму переплаты КПН мы не можем взять в счет последующих платежей. Но оплата КПН у нас ежемесячно производиться, так как услуги предоставляют каждый месяц.

ТОО А, ОУР, плательщик НДС. Физ лицо, не имеющее юр отношения к ТОО А, занимает ТОО и подписывают договор фин займа,с условием срочности, возвратности полной суммы, не в целях предпринимательской деятельности. Я полагаю, что данное физ лицо хочет легализовать свои деньги.(мнение автора вопроса) ТОО, занимается оказанием бух, фин, и др консульт ,кадровых услуг. Это компания взяв деньги, оформляет договора займа с другими ТОО, которые в свою очередь возвращают в течении календарного года в том же размере.Какие риски у ТОО А? Какое налогообложение? Нужно ли указывать и допускать договор займа без начисления вознаграждения не в целях предпринимательской деятельности?

Добрый день! ТОО работает по НСФО, на ОУР с НДС, занимается оказанием услуг по видеонаблюдения, домофония, пожарная сигнализация с новостройках. ТОО приобрело 6 контейнеров (сорокотонники), которые планирует обшить, модернизировать, сделать внутреннюю и внешнюю отделку и использовать как переносное помещение для работы по объектам, так же будет использовать как склад на объекте.

Как в данной ситуации принять на баланс данные контейнеры по бухгалтерскому и налоговому учету? Какие дополнительные налоговые обязательства возникают?

В связи со смертью директора (он же учредитель), возникло много проблем с назначением доверительного управляющего имуществом, а в последствии и назначением директора, что заняло много времени. До сих пор еще нет ответа мин юста о снятии старого директора и назначении нового. Как быть с АВР ? ТОО занимается предоставлением аренды. В данный момент, АВР за март месяц не выставлены и ЭСФ не отправлены, хотя, в нашем случае, срок отправки ЭСФ до 15 апреля. Можно ли будет АВР за март месяц выписать в одном АВР 30 апреля за март и апрель ?? или нет ? как быть в таких случаях ? если выпишем АВР 31 марта, а ЭСФ, когда сможем получить ЭЦП на нового директора, то по ЭСФ прийдет уведомление о нарушении сроков.

У ТОО доход за 2023 год составил 68 млн, ТОО не НДСник, при это превышение суммы положительной курсовой разницы над суммой отрицательной курсовой разницы составила 3 млн. Облагаемым оборотом считается только 68 млн, и ТОО не несет обязательств встать на НДС?