Вопрос-Ответ

ТОО на ОУР ,плательщик НДС. Получили займ под 3,5% годовых сроком на 5 лет от физического лица нерезидента (гражданин РФ). Дата начала выплаты процентов 31 января 2024 года. Позже между нами было заключено дополнительное соглашение и нам был предоставлен льготный период без начисления % . То есть выплата % по дополнительному соглашению установлена с 31 марта 2024 г. Обязаны ли мы начислить доход за бесплатное пользование займом ? Если да, то в пределах какой суммы и какие налоговые обязательства и какие налоговые обязательства возникают у ТОО? Какие фно мы обязаны будем сдать в случае , если будет начисление дохода?

Здравствуйте! Учет спецодежды Компания ТОО Общеустановленный режим с НДС. Срок использования летней и зимней одежды. Сотрудникам выдается зимняя и летняя одежда(дворники, уборщицы, электрики, сантехники). Как правильно ввести учет спецодежды. Бухгалтерские проводки. Их можно посадить как забалансовые счета? Какими счетами. Проводки в с Нужно прикреплять одежду на каждого сотрудника, какими проводками? Как правильно ввести учет спецодежды. Налоговый учет

Добрый день! ТОО, общеустановленный режим, плательщик НДС. Планируем привозить из Китая шины на спецтехнику, пневматические и цельнолитые, тяговые аккумуляторы. Обьясните пожалуйста, какие дополнительные отчеты, утиль сбор, или доп.налоги нужно будет платить?

Добрый день! ИП до 01.01.2024 года был на СНР на основе упрощенной декларации, без НДС. С 01.01.2024 года поменял режим налогообложения на СНР Розничный налог. ИП хочет перейти на СНР на основе упрощенной декларации. Как возможно это сделать? Знаю что с СНР Розничного налога не возможно сразу перейти на СНР на основе упрощенной декларации. Можем ли мы сейчас перейти на ОУР с 01 мая, а с 01 июня на СНР на основе упрощенной декларации?

Добрый день! ТОО, оур, плательщик ндс. Приняли Сотрудника (инвалид 2 группы не бессрочно) с окладом 85000, совмещение. Этот же лицо является сотрудником другого ТОО (основное место работы оклад -350000) - где отражаются основные вычеты (в том числе 882 мрп). Можно ли применить вычеты 882 мрп при совмещении?

Как отразить проводки в 1с при получении субсидии от ГУ Сельского хозяйства на развитие племенного животноводства?

Облагаются ли налогом субсидии полученные от государства по КХ на упрощенном режиме?

Добрый день! ТОО (ОУР, МСФО для малого и среднего бизнеса) арендовали у ИП помещение под магазин(стоимость помещения не указана ) ,договор аренды заключили на 3 года и сделали ремонт в помещении за свой счет , покупали строительные материалы 1800000тг и услуги по ремонту от сторонней организации 2500000тг. Арендная плата составляет 450000тенге за месяц. По какой стоимости должны поставить на баланс ТОО арендуемое помещение ,как отразить в 1С данные операции ?

Филиал Сингапурской компании, нерезидент, плательщик НДС, ОУР Филиалу поступил товар от казахстанской компании по ЭСФ, признак происхождения - 4. Филиалу нужно продать этот товар в Россию. СНТ поставщик не выставил, только ЭСФ. Филиалу надо внести товар на ВС.

1. Как правильно внести этот товар на ВС?

2. Что нужно дополнительно запросить у поставщика помимо ВС для подтверждения источника происхождения?

3. Что нужно заполнить в ЭДВС при внесении на ВС товара с признаком происхождения 4?

4. В чем отличие в заполнении ЭДВС при внесении на ВС товара с признаком происхождения 4 от ЭДВС при внесении на ВС товара с признаком происхождения 1 или 2?

5. Есть ли какие-либо особенности заполнения СНТ при продаже товаров с признаком происхождения 4? Что нужно заполнять в СНТ при этом дополнительно?

Добрый день, тоо оур. ндс , окэд строительство дорог и автомагистралей, имеется остаток по дизтопливу, и имеет кредиторскую задолженность, кредиторы согласны приобрести и закрыть задолженность дизтопливом. Делаю реализацию и выписываю эсф, а снт нужно выписывать? а в эсф как заполнить,если мне при приобретении выписали как услуги по доставке дизтоплива? и могу ли я с таким окэдом выписывать эсф на нефтепродукты? как лучше провести ? мы хотим кредиторскую задолженность закрыть взаимозачетом дизтопливом. 

Подскажите пожалуйста что делать если отчет производства за смену на готовую продукцию создаю, затем списываю данную гп, в оборотке выходит количество остаток , но в тенге с минусовой стоимостью?

Юридическое лицо, нерезидент РК, получает БИН в РК и приобретает земельный участок на территории РК. В дальнейшем нерезидент планирует внести этот земельный участок, как взнос в уставный капитал ТОО, резидента РК. Приводит ли покупка земельного участка юридическим лицом нерезидентом РК к возникновению Постоянного Учреждения? Какие еще обязательства возникают у нерезидента?

Если поставщик предоставил скидку в январе 2024 на товар который был реализован в 2023 году, но при этом в апреле 2024 года была поставка такого же товара от этого же поставщика , возможно ли в январе сделать поступление товара и стоимость товара "зависнит " на счете 1330 краснотой и при поступлении товара в апреле краснота уменьшится за счет корректировки себестоимости вновь поступившего товара. И если поставки такого товара от этого поставщика не будет , то красноту списать в конце года проводкой Дт1330 Кт 6290 на сумму красноты образованной в начале года

Здраствуйте.Как правильно нужно ввести ввод начальных остатков денежные средства и товарно материальные запасы? У меня по кредиту уходят в нулевые счета

ИП не приостановлен и не работает, должен ли он за себя оплачивать восмс в 2024г и какую сумму, если он официально работает в другой организации и за него перечисляют восмс с 85000?

ТОО ХХХ работает по розничному налогу ,без НДС. Работает с поставщиком услуг с ОАЭ (Арабские Эмираты). Поставщик оказывает услуги, роялти. Мы свою очередь сдаем ФНО 101.04 за 3-4 квартал 2023. Оплату нерезиденту производили с удержанием 15% и оплатили в бюджет КПН. Теперь поставщик предоставил нам сертификат резиденства электронный, а мы свою очередь, предоставили в налоговую. Переведенную, нотариально заверенный документ в срок до 31 марта 2024г.За 2023 год. Вопрос: как нам скорректировать ФНО 101.04 за 3-4 квартал 2023. Так как ставка снижена на 5% за счет сертификата (Роялти). Мы так же продолжаем работать и выплатили им с учетом переплаты. Налоговая нам сообщила, что мы не вправе корректировать ФНО 101.04 без заявления нерезидента ОАЭ. Поставщик услуг должен сам направить заявление о сумме переплаты в УГД (тут совсем не понятно, как и где они должны сделать находясь в Дубай). Сама налоговая не может пояснить как это нужно делать. Но сумму переплаты КПН мы не можем взять в счет последующих платежей. Но оплата КПН у нас ежемесячно производиться, так как услуги предоставляют каждый месяц.

ТОО А, ОУР, плательщик НДС. Физ лицо, не имеющее юр отношения к ТОО А, занимает ТОО и подписывают договор фин займа,с условием срочности, возвратности полной суммы, не в целях предпринимательской деятельности. Я полагаю, что данное физ лицо хочет легализовать свои деньги.(мнение автора вопроса) ТОО, занимается оказанием бух, фин, и др консульт ,кадровых услуг. Это компания взяв деньги, оформляет договора займа с другими ТОО, которые в свою очередь возвращают в течении календарного года в том же размере.Какие риски у ТОО А? Какое налогообложение? Нужно ли указывать и допускать договор займа без начисления вознаграждения не в целях предпринимательской деятельности?

Добрый день! ТОО работает по НСФО, на ОУР с НДС, занимается оказанием услуг по видеонаблюдения, домофония, пожарная сигнализация с новостройках. ТОО приобрело 6 контейнеров (сорокотонники), которые планирует обшить, модернизировать, сделать внутреннюю и внешнюю отделку и использовать как переносное помещение для работы по объектам, так же будет использовать как склад на объекте.

Как в данной ситуации принять на баланс данные контейнеры по бухгалтерскому и налоговому учету? Какие дополнительные налоговые обязательства возникают?

В связи со смертью директора (он же учредитель), возникло много проблем с назначением доверительного управляющего имуществом, а в последствии и назначением директора, что заняло много времени. До сих пор еще нет ответа мин юста о снятии старого директора и назначении нового. Как быть с АВР ? ТОО занимается предоставлением аренды. В данный момент, АВР за март месяц не выставлены и ЭСФ не отправлены, хотя, в нашем случае, срок отправки ЭСФ до 15 апреля. Можно ли будет АВР за март месяц выписать в одном АВР 30 апреля за март и апрель ?? или нет ? как быть в таких случаях ? если выпишем АВР 31 марта, а ЭСФ, когда сможем получить ЭЦП на нового директора, то по ЭСФ прийдет уведомление о нарушении сроков.

У ТОО доход за 2023 год составил 68 млн, ТОО не НДСник, при это превышение суммы положительной курсовой разницы над суммой отрицательной курсовой разницы составила 3 млн. Облагаемым оборотом считается только 68 млн, и ТОО не несет обязательств встать на НДС?

Добрый день! Сотрудник принес больничный с 1 января 2024 по 9 апреля текущего года, но выходить на работу отказывается . Как лучше поступить расторгнуть договор или до конца года написать заявление без сохранения ЗП, т.к сотрудник готовится в июле ко второй операции и далее реабилитация 3 месяца и её должность (продавец моторных масел) со слов врачей плохо повлияет послеоперационный период сказали работу полегче поискать, 2. Закрытый больничный период с 01.04 по 09.04 сразу оплачивается или можно в конце месяца со всеми сотрудниками сразу выдать?