Вопрос-Ответ

Добрый день! ТОО (ОУР, плательщик НДС) произвело перевод российских рублей поставщику-ИП с России предоплату за доставку товара А. ИП с России продает товар А. Надо ли выписать СНТ за услуги по доставке товара А? Надо ли сдавать декларации для обложения КПН и НДС за нерезидента?

Как правильно взять доход для исчисления по форме 910.00? Реализация была проведена 25.06.2021 года, а ЭСФ отправлена 02.07.2021 года. Будет ли браться сумма данной реализации как доход для исчисления налогов за 1-е полугодие по форме 910.00 или за 2-е полугодие? Если указанная сумма будет отражаться в отчётности за 1-е полугодие, не будет ли это противоречием, ведь НДС, относимый в зачёт, учитывается в 3 квартале? ИП применяет специальный налоговый режим на основе упрощённой декларации и является плательщиком НДС.

Индивидуальный предприниматель на общеустановленном режиме налогообложения оказывает бухгалтерские услуги, а именно устную консультацию и отправку декларации. Клиент оплатил денежные средства в кассу.  Какие документы должен оформить индивидуальный предприниматель, кроме кассового чека, за устную консультацию и отправку декларации?

Добрый день! ТОО резидент РК (на регистрационном учете по НДС состоит) оказывает услуги по организации ремонта вагонов на территории Казахстана, пренадлежащих нерезидентам РК (Россия, Прибалтика).

Вопрос:

1) Обязано ли ТОО отписывать услугу с НДС для нерезидентов?

2) Реализация запасных частей для РФ на территории РК (не экспорт) - Обязано ли ТОО выставлять реализацию с НДС для покупателей - нерезидентов (РФ) в случае, что Закуп запчастей осуществлен без НДС. Может ли ТОО избежать НДС по реализации при отписании запасных частей, услуг, приобретенных без НДС?

Пояснение по виду деятельности: ТОО оказывает услуги по ремонту вагонов, собственников других стран, т,е. вагон нерезидента попал на территорию РК и у него произошла поломка и ТОО заключает договора с подрядчиками, которые осуществляют ремонт вагонов (не своими силами, а силами сторонних контрагентов), следовательно, услуга ТОО покупается у подрядчиков и перевыставляет ее клиенту - собственнику вагона (нерезиденту). При этом возникает необходимость в запчастях, которые покупает ТОО на территории РК и продает россиянам под их вагон на территории Казахстана (вагон стоит в ремонте тоже на территории РК). Запчасти на территории РК и частично услуги приобретает ТОО в РК Без НДС, а реализацию россиянам ТОО делает с НДС 12%. 

Индивидуальный предприниматель сдавал в аренду свою недвижимость в течение 5 лет. Также платил налог на имущество и землю как ИП. Теперь продал ее 19 июля 2021 года, но дороже на 3 000 000 тенге, чем стоимость её приобретения. Какие налоги необходимо уплатить индивидуальному предпринимателю? Какие отчеты необходимо сдавать и в какие сроки?

Юридическое лицо в мае 2021 года приобрело легковой автомобиль. За 2 квартал планируется сдать отчет по эмиссии. При заполнении ФНО 870.00 в строке 870.01.001 "Остаток норматива на начало квартала", какую сумму необходимо указать? 

ТОО (ОУР, плательщик НДС) оказывает услуги нерезиденту (резидент Австралии).

Услуги: 

1. Посещение площадки и лаборатории полиметаллического месторождения в Республике Узбекистан для сбора данных и информации. Результат "Отчет". Услуги по предоставлению и обработки информации.

2. Возмещение командировочных, дорожных расходов (авиабилет, проживание, питание).

Верно ли, что по пункту 1 ЭСФ будет выставлена "Без НДС", так как место оказания услуг будет признаваться не Республикой Казахстан? По пункту 2 возникает НДС 12% ?

ТОО, НДС, ОУР, резидент. В июле 2021 года ТОО импортирует товар из Российской Федерации. По импорту отчет по форме 328 сдан, НДС уплачен. Перевозчиком является юридическое лицо нерезидент(Кыргызская Республика), который выставил счет-фактуру и акт выполненных работ о перевозке товара. Оплату за услуги перевозки произвели наличными. Какими налогами облагается услуги перевозчика? КПН у источника вылапты, НДС? 

ТОО №1 (арендодатель) сдает в аренду здание ТОО №2 (арендатор). При этом все коммунальные расходы оплачивает арендатор (ТОО №2), кроме расходов на воду и канализацию (в связи с тем, что организация, оказывающая услуги, отказалась заключать договор с арендатором).

1. Может ли арендодатель (ТОО №1) взять расходы по оплате за воду и канализацию на расходы по КПН?

2. Можно ли по данным расходам взять НДС в зачет?

Возврат за сотрудника по медицинским отчислениям и взнос за июнь. Студент заочной формы обучения, в июне закончил учебное заведение, звонил неоднократно в деканат, чтобы сняли галочку НОДБ, но безрезультатно. Уже пятый раз приходит возврат, отчеты по 200 форме сданы. Как быть в данном случае?

Как правильно уволить главного врача медицинской организации. Главный врач написал заявление по собственному желанию. Как нам правильно уволить ее? Какие приказы нужно сделать, как главный врач должен передать все дела?

Как правильно организации, оказывающей услуги образования, проводить оказываемые услуги обучения? Оплата проходит через приложение Kaspi Pay. Допустимо ли выписывать Акты выполненных работ без подписей? Так как родители в основном не посещают образовательный центр, и предоставляется трудным собирать подписи для АВР. Есть ли более оптимальный вариант проведения реализации услуг в бухгалтерском учете? 

Частное лицо, имеющее связи в артистической среде, решило организовать концерт в одном из местных театров с приглашением местных артистов и одного артиста из России. Может ли частное лицо проделать данную операцию не являясь ИП ? Возникают ли в данном случае какие-нибудь обязательства по налогообложению и для кого? Каким образом должно происходить данное событие с точки зрения ведения финансовых операций ? Для проведения концерта театр выставит арендную плату. Каким образом частное лицо должно получить выручку, чтобы погасить эту арендную плату, если билеты продаются в кассах театра?

ТОО общеустановленный режим , деятельность - строительство. На ТОО числились по счету 1330 «товары» земельные участки для строительства коттеджного городка. Также по счету 2930 «незавершенное строительство» числилась сумма расходов, которые производились на вышеуказанные земельные участки ( ограждение, Сбор за гос регистрацию прав на недвижимое имущество, инженерно-геологические услуги, подъездная дорога и т.п) В 2017 и 2019 году по решению суда банк в счет погашения задолженности по кредиту изымает все земельные участки. Чтобы списать затраты по незавершенному строительству в 2019 году по 1 С была произведена переброска на увеличение стоимости земельных участков. В годовой форме 100.00 на начало и на конец сумма ТМЦ увеличилась. Пришло уведомление по камеральному контролю о расхождении ТМЦ на начало и конец . Правильно ли мной сделана переброска и если правильно, то как обьяснить в уведомлении УГД в связи с чем расхождение ТМЦ? Справку о том, что списано по основному долгу, что по вознаграждению при списании земельных участков банк не дал по сегоднешний день . Банком была списана сумма, указанная в решении суда. Правильно ли это?