Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Директор при увольнении хочет выкупить ноутбук по остаточной стоимости. Возможно ли это ? И как правильно оформить данную операцию, если он будет забирать за наличные ? Можно ли погасить стоимостью ноутбука компенсацию при увольнении? Если да, то как это сделать? Какими документами оформить (приказами)?
Прошу проконсультировать, если компания МФО, плательщик НДС, продает телефон сотруднику/физическому лицу, с НДС. Необходимо ли выписывать электронную счет фактуру?
Как отразить реализацию телефона сотруднику?
Прошу проконсультировать как правильно провести реализацию сотового телефона, сотрудник выкупил по остаточной стоимости сот. тел компании, как правильно отразить реализацию? Как перевести тел в тмз, что делать с разницей к примеру стоимость ТМЗ составляла на момент ухода 22 июля сотрудника 40 997,03 тг., на данный момент составляет 39 583,34 возникает разница удержанной суммы с заработной платы и проведенной реализации 1413,69 тг.
Реструктуризация ОС не проводится, т.к. выдает ошибку, прикладываю скрин.
В какую дату признавать АВР?
ТОО (получатель услуг) подписал ЭАВР от 31.12.2021 в январе 2022. И отправили поставщику акт сверки за 2021г, поставщик не подписывает акт сверки, т.к ЭАВР у него отражается в январе 2022, а у получателя услуг в декабре 2021. Разъясните ситуацию, как в данном случае подписывается акт и у кого в учете ошибка?
Ранее был задан вопрос. Не понятен ответ на 3 пункт. Некоммерческая организация общественное объединение существует на взносах 1 % удержание от зп работников организации этого профсоюзного комитета. Организация занимается тем что выдает материальную помощь этим работниками на погребение, лечение, операция, на оплату санаторно-курортных путевок, материальная помощь ко дню инвалидов, сладкие подарки на новый год детям работников и т.д. Сдаем отчеты ФНО 200 и 100 .
Вопрос: Имеется ли освобождение от КПН с ссылкой на статью?
Имеется ли освобождение от СН работников? Не возникает ли ИПН у источника при получении благ, подарков и т.д. у работников их получивших? Согласно статьи 341 п 1 пп 18 из доходов физического лица (следовательно, не обязательно работника) исключаются доходы полученные на погребение, рождение. ст 341 п 1 пп 35 исключаются путевки в д. лагерь ст 341 п1 пп 34 стоимость имущества, полученного в виде благотворительной и спонсорской помощи (санаторно-курортное лечение, помощь ко дню инвалидов и.т.д.) (только подарки детям вызывают вопрос). Разве на основании этих пунктов нельзя сделать корректировку ИПН у источника выплаты?
Не резидент не постоянно пребывающий на территорию РК гражданин Узбекистана уже физически находиться на территории Казахстана. По регистрации по месту нахождения уплачен им налог ИПН регистрацию в миграции прошел, карточку регистрационную получил. Может ли ТОО с ним заключить трудовой договор с не резидентом не оформляя разрешение на привлечение иностранной силы так как не резидент уже находиться на территории РК или все таки ТОО должен иметь разрешение? Ранее говорилось о том чтобы привлечь иностранцев нужно разрешение от компетентных органов чтобы не резиденты могли трудоустроиться на работу.
ТОО ОУР НДС, пришло извещение по результатам камерального контроля (завышение вычетов по КПН с данными по НДС) за 2020 год. Разница идет из за фиксированных активов. Если ответить на это извещение, я не продлеваю срок исковой давности, еще на несколько лет? Или же не обязательно отвечать на извещения? Когда истекает срок исковой давности?
Некоммерческая организация (немецкий центр) получила в безвозмездное пользование игры.
Вопрос: Как правильно оформить данный дар в 1с программе. В какой строке ФНО 100.00 должно найти отражение это поступление. Какими налогами может облагаться это поступление, если используется в деятельности некоммерческой организации (обучение немецкому языку)?
ТОО получает услуги от нерезидента РФ, т.е. поставщик будет оказывать услуги на территории РФ, без посещения РК, но услуга будет применяться для организации мероприятий (конференций) на территории РК. Какими налогами облагается сумма услуги в РК?
ТОО (ОУР, плательщик НДС) осуществило временный вывоз труб в Россию для нанесения покрытия на трубу и выписало СНТ и ЭСФ с нулевой стоимостью. Исполнитель с России оказал услуги по нанесению покрытия на трубу и ТОО получило все трубы обратно. Исполнитель с России (ООО) выставило нашему ТОО шестнадцать счет-фактур: из них: 3 шт. 21 апреля 2022 года; 4 шт. 22 апреля 2022 года; 6 шт. 23 апреля 2022 года; 2 шт. 20 мая 2022 года; 1 шт. 27 мая 2022 года. Дата выписки счет-фактур соответствует согласно условию договора дате приемки продукции на складе у грузополучателя. Значит, я отражу в 1:С Бухгалтерия датой выписки счет-фактур по рыночному курсу российского рубля? Нанесения покрытия осуществлялось на территории России. Какие налоги возникают у ТОО перед УГД (бюджетом) по предоставление эно и уплате налогов? Могу ли я применить Конвенцию об избежании двойного налогообложения?
Просим разъяснить следующее. ТОО (Заказчик) заключает договор на перегон транспортных средств Заказчика с Исполнителем (ИП). Перегон осуществляется самоходом. В стоимость услуг Исполнителя включена стоимость ГСМ. Кто в этом случае, должен оформлять путевые листы - Заказчик (ТОО), собственник транспортных средств, или Исполнитель (ИП), так как его водители?
Кто оплачивает эмиссию, Заказчик или Исполнитель?
Какие бухгалтерские документы в этом случае потребуются?
Как облагаются доходы по ГПХ с нерезидентом?
ТОО (ОУР, плательщик НДС) заключает Договор возмездного оказания услуг (ГПХ) с физическим лицом резидентом Республики Узбекистан на следующие услуги «Услуги по предоставлению и обработке информации: услуги по разработке горной и экономической частей отчета ТЭО (технико-экономического обоснования ) с подсчетом запасов золоторудного месторождения АБ в соответствии с инструктивными требованиями ГКЗ РК».
Данные фактически оказаны нерезидентом за пределами Республики Казахстан, на территории Республики Узбекистан город Ташкент. Возникает ли у ТОО обязанность по исчислению НДС за нерезидента и ИПН ?
1) ТОО (ОУР, плательщик НДС) при предоставлении ответа на уведомление по камеральному контролю от 30.06.2022г об исключении сумм по сделкам, признанным недействительными на основании вступившего в законную силу решения суда, указало в дополнительной отчетности 100.00 за 2019г сторно суммы по решению суда, а также отразило в строке 100.00.019III H расходы, ранее не отраженные в предоставленной декларации. Является ли это правомерным действием, так как УГД требует отсторнировать эти расходы по данной строке не объясняя причины.
2) Срок действия исковой давности за 2019г по предоставлению декларации по КПН не истек ли ?
Как будет отражен зачет по исправленной ЭСФ?
Вопрос про ЭСФ исправленный идущий в зачет. Если квартал еще не закончился и ФНО не сдана.
Если в течении ТЕКУЩЕГО 3 КВАРТАЛА 2022 г, можно сдать исправленный ЭСФ на большую сумму чем была основная?
Зачет по НДС будет взят по исправленной в 3 квартал 2022 года?
ТОО (ОУР РК) заключает договор (ГПХ) с ФЛ гражданином РФ на оказание работ услуг удаленно (будет искать на территории РФ для ТОО покупателей для последующего экспорта ТМЗ). Местонахождение ФЛ территория РФ. Какие возникают налоговые обязательства у ТОО за гражданина РФ?
Как оформить сверхурочную работу?
ТОО (ОУР, плательщик НДС) Работник бухгалтерии работала в субботу.
Как в 1с отразить сверхурочную работу в субботу?
Можете предоставить образец согласия на выход на привлечения на работу в субботу?
Некоммерческая организация общественное объединение существует на взносах 1 % удержание от зп работников организации этого профсоюзного комитета. Организация занимается тем что выдает материальную помощь этим работниками на погребение , лечение, операция, на оплату санаторно-курортных путевок, материальная помощь ко дню инвалидов, сладкие подарки на новый год детям работников и т.д. Сдаем отчеты ФНО 200 и 100 .
Вопрос: Имеется ли освобождение от КПН с ссылкой на статью?
Имеется ли освобождение от СН работников?
Не возникает ли ИПН у источника при получении благ, подарков и т.д. у работников их получивших?
ТОО, ОУР, плательщик НДС. Ситуация: ТМЦ по импорту из РФ оприходовали по дате перехода границы 28 ИЮНЯ. НДС к оплате по ФНО 328 составил 175 000 тенге. На лицевом в остатке на 30 июня 80 000 тенге. Доплачиваем в 8 ИЮЛЯ 100 000 тенге. В уведомлении НК о подтверждении факта уплаты (после сдачи 328 11 июля) стоит ВСЯ сумма НДС 175,0 тыс.тн. Вопрос: какой оборот и НДС в зачет указать в строке 300.00.016 за II кв.2022г. Весь? Частично (пропорционально сумме НДС на лицевом по состоянию ИЮНЯ)? Либо весь оборот и НДС показать в зачет в форме 300,00 за III квартал 22г., а во втором не заполнять строки? Или во II кв. только оборот и "0" в зачете НДС, а уже в III - "0" в обороте и вся сумма НДС в зачет?
Каков срок временного ввоза по импорт 53?
Подскажите, пожалуйста, предельный срок временного ввоза транспортного средства (импорт 53) для проведения испытаний и оформления одобрения типа транспортного средства (ОТТС)? Возможно ли продлевать установленный срок временного ввоза транспортного средства при окончании первоначального?
На портале гос. закупок был заключен договор между нерезидентом РФ (также есть Филиал в РК) и резидентом РК. Осуществить поставку товара от лица головной организации нерезидента не представляется возможным, в связи с этим в договор будут внесены изменения касательно грузоотправителя, грузоотправителем будет являться Филиал головной организации, расположенный в РК. Вопрос: Может ли Филиал, резидент РК, осуществлять поставку товара (оформлять закрывающие докуенты/накладную на отпуск запасов) в валюте платежа - российский рубль, резиденту РК?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
![Оформляйте подписку на ИОР ТСник](/files/banners/podpiska_otvet22.jpg)