Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Физическое лицо для себя хочет купить товар в России. Возникает ли обязательства по налогам (НДС ТС) при покупке товара. Сумма товара 100 000 руб., габаритный товар. Поставщик оформляет накладную и счет-фактуру на физическое лицо или с указанием данных покупателя? Какие есть ограничения по сумме купленного товара.
ТОО направляет сотрудника-нерезидента в командировку с 19.02.22 по 10.03.2022 в г. Киев, так как начались военные действия, наш сотрудник-нерезидент (гражданин Украины) не смог обратно вернуться, но продолжает работать дистанционно. Подскажите, как лучше оформить данную ситуацию?
Физическое лицо РФ (зарегистрированный как ИП) оказывает консультационные услуги в сети интернет (не приезжает в РК). Бухгалтер облагает 20 % КПН за нерезидента (справку о резидентства не предоставил), правильно ли что бухгалтер обложил КПН за нерезидента в размере 20%?
Прошу Вас помочь в вопросе внесенных с 1.01.22г изменений в экологический кодекс. Наш род деятельности-Предоставление подъездного пути для проезда подвижного состава, те у нас пути необщего пользования. Нужно ли нам платить за выброс от наших авто, используемых в предпринимательской деятельности от использования бензина. Я сдала 870 форму и произвела оплату. Если не надо, значит сдать допку с минусом?
ТОО (ОУР), плательщики НДС, заказали услугу дизайна ( Разработка комплексного проекта по инфографике внутренней наружной информации (витрины и вывески)) у компании Италии. Услуга оказана в РК в марте. ТОО в данном случае удержало НДС ,по ставке 12% по дате АВР (исходя из пп. 4 п. 2 ст. 378 НК РК местом реализации дизайнерских услуг является РК). Обязано ли ТОО удержать КПН, если компания предоставит Сертификат резиденства? В какой срок компания Италии может предоставить Сертификат резиденства?
Некоммерческая организация привлекает для выполнения определенных работ физических лиц по договору ГПХ. Один из таких работников принес исполнительный лист. Организация удерживает и перечисляет 50% от суммы ЧСИ. Начисление ЧСИ проводит через операции. В итоге, при формировании ФНО.200.00 у этого лица получается как будто задолженность по не выплаченным доходам. Вопрос: как правильно отражать такие операции в 1С, чтобы оплата по исполнительному листу так же отражалась в ФНО 200.00.
Компания, зарегистрирована в РФ, занимается изготовлением и продажей пластиковых окон. Ранее в Алматы было представительство, затем представительств закрыли в связи с нерентабельностью, но деятельность по оказанию посреднических услуг между покупателем в РК и продавцом в РФ осталась, т.е. физическое лицо представитель компании РФ находит в РК покупателя и сделка совершается напрямую - деньги покупатель сразу отправляет в РФ, а компания из РФ отправляет продукцию покупателю. Так сказать посреднические услуги осуществляет физическое лицо, гражданин РК, не ИП.
Вопрос в следующем : если мы заключим договор ГПХ между компанией РФ и физическим лицом гражданином РК, то кто должен удержать налоги с договора ГПХ? Российская сторона говорит, что они не должны. Еще российская сторона просит справку о подтверждении резидентства РК?
ИП не плательщик НДС, предоставляет по договору найма квартиру на 6 месяцев. Сумма превышает 1000МРП в рамках одного договора разбитая на 6 месяцев. Согласно статье 412 пункту 1 подпункту 8 требуем выписку ЭСФ. Возможен ли вариант подписания нескольких контрактов по данной услуге, для того чтобы ИП (наймодатель) не выписывал ЭСФ.
У ТОО заключен договор на оказание тех услуг с тремя ИП, в адрес данных ИП выплачены авансовые платежи превышающие сумму 300 миллионов тенге, на данный момент деятельность у ИП приостановлена, возврат авансов не представляется возможным, какие риски возникают у ТОО и у ИП? Второй вопрос, может ли ТОО списать данные авансы на убытки, какими налогами будет облагаться данное списание?
ТОО плательщик НДС имеет структурные подразделения
1. Кто (головное или структурное ) в приложении 5 отражает сотрудников по структурным подразделениям? ( структурное или головное).
Некоммерческая организация оказала материальную помощь в операционном вмешательстве физическому лицу. Организация оплатила операцию напрямую медицинской организации.
Вопрос: 1. Какими проводками отразить получение мат помощи физическим лицом.
2. Как оформить данную операцию в 1С, чтобы мат помощь автоматически отразилась в ФНО 200.00 в строке начисленные доходы и в корректировке.
Какие налоги платит ТОО по упрощенке за сотрудников нерезидентов 2022 году не из стран ЕАЭС?
Подскажите как получить разрешение на совершение торговых операций с нефтепродуктами на территории Республики Казахстан. Куда подавать заявление о присвоении персонального идентификационного номера-кода?
Проконсультируйте, пожалуйста, по следующей ситуации. ТОО планирует завозить товар с Китая на таможенный склад Казахстана. Товар не будет проходить таможенную очистку, а сразу будет отгружаться на экспорт в РФ. Данную схему работы нам подсказали брокеры, но у нас возникают вопросы с точки зрения налогового и бухгалтерского учета. Какие документы должны сопровождать данные сделки? Можем ли мы отражать на балансе данный товар и проводить продажу по процедуре экспорт?
Нерезидент экспедитор (Литва) предоставил услуги по пользованию вагонов на территории РК Резиденту экспедитору (плательщик НДС).
1. Возникает ли НДС за нерезидента? В свою очередь ТОО Резидент экспедитор (плательщик НДС) перевыставляет экспедиторские услуги, полученные от нерезидента, оказанные на территории РК на Резидента РК (плательщика НДС)
2. Какую ставку по перевыставленному НДС применяет ТОО экспедитор (плательщик НДС) Без НДС или 12% ? Счет-фактура от нерезидента получен по ставке - не НДС объект в Литве.
ИП занимается сдачей в аренду недвижимого имущества. Упрощенный режим налогообложения. Планирует вторичным видом деятельности смешанное сельское хозяйство. Объекты недвижимости находятся в Нур-Султане и в Атырау, а объекты сельского хозяйства планируется в Акмолинской области. Вопрос: может ли ИП быть на упрощенке, если объекты налогообложения в разных населенных пунктах, не считая недвижимость в аренду. Недвижимость в аренду в разных населенных пунктах можно, я это знаю. Я прочитала, что ИП не может быть на упрощенке если объекты налогообложения находятся в разных населенных пунктах (объект который сдают в аренду в г. Астана, а земля в Акмолинской области).
Какие формы надо сдавать при смене СНР?
Хотела уточнить про переход с общеустановленного на упрощенный режим. Мы сегодня хотим подать заявление. До сдачи заявления 200.00 форму сдавать за 1 квартал или за 1 и 2 кварталы?
Компания занимается строительством жилого дома, но приняли решение продать НЕДОСТРОЕННЫЙ объект. Вопрос реализация незавершенного строения жилого дома и под ним земля будет НДС облагаться? И также это доход от прироста ?
Между ТОО (резидент РК, плательщик НДС, на ОУР) и ООО (юридическое лицо РФ, нерезидент) заключен Договор комиссии, согласно которому Комиссионер (ТОО) принимает на себя обязанность за счет Комитента (ООО) совершать от своего имени за вознаграждение сделки с третьими лицами (по сути поставщиками Комитента), связанные с приобретением по поручению Комитента IT-услуг у третьих лиц (которые также являются нерезидентами по отношению к ТОО – США, Великобритания и т.д.). Услуги при этом оказываются непосредственно Комитенту – он является их конечным потребителем, и все права и обязанности по таким сделкам, совершенным Комиссионером с третьими лицами возникают у Комитента. Комиссионер (ТОО) производит все взаиморасчёты с третьими лицами по таким услугам, несет расходы по уплате налогов (налог на прибыль нерезидента, облагаемый у источника выплаты дохода) и др. Комитент (ООО) компенсирует Комиссионеру (ТОО) такие расходы, а также выплачивает вознаграждение.
Вопрос: Будет ли у Комиссионера (ТОО), как у источника выплаты, возникать КПН на доходы нерезидента и НДС за нерезидента? По факту мы только производим оплату за интернет-сервисы (такие как Google, ZOOM и т.р.), указав свою корпоративную карту в качестве способа оплаты – с нее происходят списания. Услуги фактически получает (использует сервисы) Комитент (ООО). Договор приложен.
Подскажите пожалуйста товар приходит по документам в кг, мы продаем в штуках. При поступлении в 1С какая формула будет чтобы коэффициент пересчета подставлял штучную продукцию.
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.
![Оформляйте подписку на ИОР ТСник](/files/banners/podpiska_otvet22.jpg)