Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Наша компания выполнила услугу 30 января 2014г. другой компании. Но по сегодняшний день оплаты с их стороны не было. С нашей стороны эта сумма висит как дебиторская задолженность на счете 1210 и срок исковой давности 3 года. Как мне отразить в бухгалтерском учете эту проводку и в ФНО 300.00 необходимо ли указать эту сумму в 6 приложении? Прошу вас проконсультировать меня по этому вопросу.
Добрый день! Как документально оформить списание дебиторской задолженности с истечением срока исковой давности (более 3 лет). Можно ли выслать шаблон распоряжения и бухгалтерской справки. Спасибо!
ТОО на общеустановленном, занимается благотворительностью. Отправляет детей из детского дома на парусную регату в Турцию. Компания планирует выдать на каждого ребенка по 40 000 тенге, помимо билетов, гостиницы и парусной регаты. Для карманных расходов: мороженое, попить. Как можно учесть данные расходы в бухгалтерском и налоговом учете? Какие подтверждающие документы нужны для того, чтобы взять данные расходы на вычеты? Детям из детского дома 15 лет каждому.
В штате ТОО есть сотрудник нерезидент имеющий разрешение на работу. Находясь в отпуске, его не пустили в Казахстан, перепутав, как позже выяснилось с однофамильцем. В период с февраля 2016 месяца по январь 2017, он находился в другой стране. Разрешение закончилось в апреле 2016. Но сотрудник написал отпуск без содержания на период его отсутствия. Должен ли бухгалтер уволить его с апреля месяца и принять после разрешение вопроса и вновь получившегося разрешения? Или возможно ему находится в отпуске без содержания?
Ситуация 1. ТОО намерено сократить штат сотрудников, но дата этого события неизвестна, возможно, что это будет с 1 июля, а возможно 1 сентября. Вопрос: как составить документ уведомление сотрудников подпадающих под сокращение если дата неизвестна?
Ситуация 2. В ТОО сотрудник не является на работу уже на протяжении 1 месяца, при этом устно утверждает, что находится на больничном. Вопрос: есть ли основание для увольнения данного сотрудника? И какова процедура оформления данного действия?
Основной вид деятельности фирмы торговля химическим сырьем, так же фирма начала оказывать услуги по монтажу ворот. В связи с этим возникли командировки на объекты. Что бы не нанимать нового сотрудника, водитель компании совмещает свою основную работу с работой монтажника (допуск к монтажным работам имеется).
Как правильно оформить совмещение двух должностей одним сотрудником? Как начислять заработную плату, на одного человека, но по разным должностям, или можно все суммировать и не бить по должностям начисления?
Добрый день! У меня вопрос к Астарханцевой И.Е. В ТОО на СНР по УД, вид деятельности производство металлоизделий, металлоконструкций, токарно-фрезерные работы, ремонт, реставрация оборудования возникла необходимость в бригадирах на разных участках работ - на токарно-фрезерном и на слесарно-сборочном. Бригадирами будут те же люди - токарь и слесарь. Необходимо ли вводить в штатное расписание новые единицы сотрудников? Можно ли оформить оплату за бригадирство как доплату в виде премии? Нужно ли отразить это в положении о премировании организации? Есть ли ограничения в такой доплате? Какие документы необходимо оформить?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС.
Нерезидент (страна Великобритания) поручает ТОО представлять интересы Нерезидента при таможенном оформлении грузов, поступивших в РК на имя компании нерезидента (учебные материалы (книги) Код ТНВЭД 4901100000). ТОО оплачивает таможенные сборы и НДС. В этой связи нерезидент уплачивает вознаграждение резиденту за совершение данных операций. Впоследствии данное ТОО планирует выкупить у нерезидента эти учебные материалы для дальнейшей реализации физическим лицам и сотрудникам юридических лиц при проведении учебных семинаров. У нерезидента нет постоянного учреждения на территории Республики Казахстан.
1.Какие налоговые обязательства возникают в результате данных операций и нужно ли выписывать СНТ при реализации данных книг?
2. У ТОО имеется дебиторская задолженность нерезидента, услуги не оказаны. Можно ли сделать акт взаимозачета с нерезидентом?
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС. Имеется 2 Лицензии на хранение и реализацию алкогольной продукции - оптовая и розничная. Если при перемещении товара со склада, на котором оптовая лицензия делается Сопроводительная накладная на алкоголь на розничную лицензию (одна и та же компания), то что лучше указывать "перемещение в рамках одной организации" или «отгрузка с оптовой лицензии в розницу»? Какую указывать стоимость в СНА?
Вопрос касательно отчета ИС Акциз Декларант - как заполняется, что такое «использование для собственных нужд» - есть ли нормы какие-то и в чем конкретно заключается "использование для собственных нужд"?
ТОО, общеустановленный, с НДС. Как правильно внести в 1С 8.3 бух - дополнительный ЭСФ?
Основной ЭСФ получили 11.05.18 г. на сумму 1 500 000 тенге, и в этом же месяце продали товар клиенту. 10.10.18 г. поставщик выставляет дополнительный ЭСФ, где дает нам скидку 60 000 тенге. ЭСФ с минусом, скидка распределена на все 5 видов товара. Как правильно внести в 1С? Если товар уже продан, с какого количества, с чего списать скидку? Нужно ли корректировать форму 300.00 за 2 квартал? Если нужно сдавать дополнительный отчет за 2 квартал, его надо посчитать вручную?
Добрый день. ИП на ОУР , не является плательщиком НДС. Наша компания закупает товар у поставщика, в конце года поставщик нам делает скидку и выставляет минусовую СФ на -50000. В строке наименование товара -"Ретро-бонус". Как провести в 1С 8.2 Предприятие СФ с минусом, какие будут проводки? Заранее спасибо.
ТОО, общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС.
Планируем запустить акцию- лотерея для клиентов. При выигрыше клиент будет получать нашу продукцию: семена и дроны. Как с точки зрения налогового и бухгалтерского учета оформить сделку правильно, при этом максимально выгодно для нас? Если оформляем договор дарения, какие налоги возникают, какими документами оформлять?
Как оформить реализацию товара, включенного в Перечень изъятий, который был приобретен задолго до введения электронных счетов-фактур?
Между нами ИП (ОУР, резидент РК, плательщик НДС, вид деятельности оптово-розничная реализация хоккейного инвентаря и экипировки) и ООО "Луч" (резидент РФ) предполагается заключение агентского договора. А именно: в период с 11.01.18-14.01.18 в Астане будет проходить "Матч звезд хоккея" с проведением ярмарки хоккейного инвентаря и экипировки. Российская компания Луч предполагает завезти свой товар автотранспортом и продать его через наше ИП на условиях агентского договора, а именно: 1.1. Принципал поручает, а Агент принимает на себя обязательства реализовывать спортивную и сувенирную продукцию в количестве и ассортименте, указанные в товарной накладной, являющихся неотъемлемой частью настоящего Договора. 1.2. За выполнение поручения по Договору Принципал уплачивает Агенту вознаграждение в размере, установленном Договором.
1. Какова процедура оформления прихода товара от ООО Луч, на условиях агентского договора в бухгалтерском учете, и какие возникают обязательства по налогам, должны ли мы сдать 320.00, 328.00, должны ли оплатить НДС при ввозе?
2. Должны ли отразить весь проданный товар как свою реализацию с отправкой ЭСФ, так как реализуемый товар включен в перечень изъятий, или же отражаем только доход в виде вознаграждения? Если отражаем доход только в виде вознаграждения, какими документами он отражается в бухгалтерии. И кто должен отразить реализацию проданного товара на территории РК из перечня изъятий?
3. Торговля будет осуществляться через 10 торговых точек в одном здании. Можем ли для этих целей купить 1 (один) кассовый аппарат (ККМ) и пробивать чеки не в момент продажи, а в конце дня, или каким образом можно избежать покупки 10 ККМ? Может выписывать мягкие товарные чеки?
4. Какова процедура снятия ККМ после проведения ярмарки, т.к. по ее окончании купленные ККМ не понадобятся?
5. В случае нашего отказа от агентского договора. Может ли российская компания ООО Луч осуществить реализацию товара самостоятельно, ярмарка будет длиться 3 дня. Если возможна реализация ими самостоятельно, то что для этого им нужно сделать? Нужно ли оформлять представительство? Нужно ли будет отправлять ЭСФ на реализуемый товар из перечня изъятий?
ТОО "А", общеустановленный режим налогообложения, плательщик НДС, резидент РК. Планируется поставка товара в Узбекистан по сложной схеме. Узбекская компания (ТОО "Б") оплачивает стоимость товара ТОО "А" (стоимость товара + комиссия банка), далее ТОО "А" оплачивает поставщику из страны, не являющейся участником ЕАЭС (Голландия), поставка товара осуществляется напрямую в Узбекистан, без завоза в РК.
В инвойсе поставщика ТОО "А" прописано как плательщик, ТОО "Б" получатель. Получается, что в данном случае ТОО "А" является больше платежным агентом, чем поставщиком. ТОО "Б".
В ГТД при растаможке в Узбекистане в графе Отправитель стоит "По поручению ТОО "А", поставщик Голландия", в графе получатель стоит " ТОО "Б". Налоги и прочие таможенные пошлины и сборы в Узбекистане оплачивает ТОО "Б".
Как в данном случае должны быть оформлены все операции между ТОО "А",ТОО "Б" и поставщиком чтоб не было проблем с фискальными органами? Должно ли в данном случае ТОО "А" выписывать ЭСФ и накладную?
Может при вышеуказанных условиях лучше эти взаимоотношения оформить договором платежного агента или трехсторонним договором?
ТОО резидент РК на ОУР плательщик НДС. К нам обращаются покупатели не резиденты из Российской Федерации. Можем ли мы выставить им счет в рублях без НДС. А товар они заберут в России, т.к. наш поставщик находится в России. Как правильно оформить реализацию. Какие налоговые обязательства возникнут?
Как выписать накладную и счет фактуру, вести контрагента?
ТОО на общеустановленном режиме, плательщик НДС. Учредитель принял решение продать 2 служебных автомобиля сотрудникам компании. Ранее автомобили были приобретены в автосалонах в 2012 году (НДС взят в зачёт) и в 2015 году. НДС (не взят в зачёт). Учитывались как ОС. Балансовая стоимость автомобиля, приобретенного в 2012 году, равна 0, реализовываться будет за 600 000 тг. наличным расчётом. Балансовая стоимость автомобиля, приобретенного в 2015 году, 500 000 тг. реализовываться будет за 1 300 000 тг. в рассрочку нескольким платежами, наличным расчётом.
Вопрос 1. Какими документами оформить сделку с сотрудниками?
Вопрос 2. Какие налоговые обязательства по части КПН и НДС возникают у ТОО при реализации?
Вопрос 3. Как оформить данную операцию в 1С?
Вопрос 4. Необходимо ли оформлять ЭСФ?
Вопрос 5. Что делать если нет кодов ТНВЭД?
В ТОО учредитель (100%) гражданин Таджикистана, при этом имеет казахстанский РНН не ИИН. Он проводит тренинги по всем странам СНГ, в последнее время в Казахстане стали спрашивать про наличие разрешения. В Правилах установления квоты на привлечение иностранной рабочей силы в РК, есть пункт: что не требуется разрешения местных исполнительных органов для Бизнес-иммигрантов, прибывших для осуществления предпринимательской деятельности.
Достаточно ли того, что он учредитель, или нужно еще его оформить Директором?
Если работник имеет основное место работы в другом ТОО, где у него 8 часовая 5 дневная рабочая неделя, то на каких условиях должны принять его к нам на работу? С какой продолжительностью рабочего времени оформлять работника?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.