Вопрос-Ответ
ВНИМАНИЕ! Если в ответе нет даты, то ответ предоставлялся ранее 2021 года.
Надо ли уплачивать КПН за перевозчика, если договор заключен с транспортно-экспедиторской компанией
ТОО, ОУР, плательщик НДС. Вопрос 1: Мы нанимаем экспедитора, резидента Республики Беларусь для перевозки груза из Европы. С экспедитором у нас заключён контракт и счета за транспортные услуги мы получаем от экспедитора (из Республики Беларусь) в евро. В свою очередь экспедитор может нанять для организации перевозки груза казахстанскую компанию и по итогу согласно СМР перевозчиком будет выступать казахстанская компания. В СМР будет стоять печать перевозчика казахстанского ТОО, так как его нанял экспедитор. Должны ли мы в данном случае оплачивать КПН 5%, если оплату производим не казахстанской компании, а компании экспедитора? Экспедитор предоставляет нам справку резидента Республики Беларусь. Вопрос 2: Также мы привлекаем для перевозки наших грузов из Европы экспедитора (резидента РК), экспедитор в свою очередь нанимает перевозчика резидента РФ. Счёт мы получаем от казахстанского экспедитора в тенге. Тот же вопрос. Необходимо ли в этом случае оплачивать КПН 5%?
ТОО упрощенка продает автомобиль физическому лицу по балансовой стоимости, доход от продажи не возникает. Какие обязательства по дополнительной отчетности возникают у ТОО? Какие дополнительные налоговые формы, отчетность?
ТОО на ОУР, плательщик НДС, участниками являются два юридических лица: ТОО (казахстанская компания) и ООО (российская компания). По результатам 2020 года ТОО понесло убытки, а в первом полугодии 2021 по бухгалтерскому и налоговому учету компания вышла на прибыль. Необходимо ли учитывать убытки 2020 года и КПН за полугодие при расчете и выплате дивидендов за первое полугодие 2021 года? Возможно ли непропорциональное распределение дивидендов и какими налогами будет облагаться непропорциональная выплата дивидендов за полугодие участникам юридическим лицам?
Какие проводки надо провести при выкупе 100% доли в уставном капитале у физического лица?
Мы покупаем 100% долю участия в уставном капитале у физического лица. Какие проводки возникают при этом? Правильны ли проводки ДТ 2070 КТ 1030? Но не выходит субконто долю какого ТОО мы приобретаем. Подскажите, правильно ли я делаю?
Характеристика работника с места работы.
Можно пожалуйста пример характеристики с места работы.
В ФНО 328 в каком случае заполняется графа "К зачету"? И заполнение по КБК суммы НДС обязательное условие, по правилам заполнения ФНО, с 2021 года? В СНТ необходимо заполнять данные транспортной компании и данные водителя, которые перевозят товар- импорт? В каких графах? ФНО 320.00 не заполняется?
Как внести исправления в ЕСУТД?
Подскажите пожалуйста, ситуация такая. Бывший кадровик занося трудовой договор в Enbek.kz допустил ошибки. Наше предприятие организовалось в 2009 году, кадровик занося трудовой договор в Enbek.kz заключила с этими же работниками работающими с 2009 года новые трудовые договора с 03.01.2019 года и занесла их в систему. Возникает вопрос, вообще имела ли она право заключать новые трудовые договора? Также возникает вопрос, можно ли исправить в Enbek.kz дату заключения трудового договора, так как у многих сотрудников потерялись 10 лет рабочего стажа (в трудовой конечно есть запись с 2009 года, но электронно потерялись). И какое за это будет наказание?
Как оформляятся передача дел и документаций при смене гланвного бухгалтера ТОО, какими документами? Если можно, приложите пожалуйста образцы.
ТОО ААА производит работы по возведению мостов и имеет на балансе передвижные генераторы (Работающие на ДТ), сварочные аппараты (расходники электроды) также аппаратуру работающую на газе пропан. Должно ли ТОО взять разрешение по экологическим выбросам в атмосферу, согласно которого, предоставлять расчеты на выбросы по ФНО 870 на ежеквартальной основе? Можно подтвердить ответ НПА, которые регулирует эту обязанность.
Строительная компания возводит жилой дом недалеко от уже построенного жилого дома с согласия всех жильцов данного дома, что запротоколировано на общем собрании жильцов данного ОО ПКСК, но с условием, что строительная компания за свой счет сделает капитальный ремонт дома в счет возмещения временных неудобств для жителей ОО ПКСК. Строительная компания заключили договор с ОО ПКСК с указание перечня предполагаемых работ и суммой. Вопрос: Будет ли для ОО ПКСК оказание данной компенсации в виде кап ремонта дома, являться безвозмездной помощью? Должно ли ОО ПКСК признать данную компенсацию доходом и обложить 20% КПН?
Пришло извещение с РГУ, "Среднемес. ЗП на 1 раб определяется как отношение среднемес.доход работников к среднемес.числен.работников по ФНО 200.00 за 3-4 кв. 2020г., так же учитываются данные ФНО 910.00 за 2 пг 2020г." и Значение - 8.0? степень риска-низкая. ТОО, ОУР, мы не сдаем ФНО 910? Как расшифровать значение - 8.0? Степень риска - низкая, какой показатель для ТОО? Необходимо ответить на извещение из-за ФНО 910.00?
Как отражается учет расходов брокера?
1. Как отражается учет расходов броккера? Согласно каких статей НК? На какие затраты отнести согласно МСФО? ТОО на мониторинге. Каким стандартом руководствоваться?
2. Каков алгоритм списания резерва по отпускам? Каким стандартом руководствоваться?
ТОО, ОУР, плательщик НДС. Наша компания выиграла конкурсы на порталах: гос. закупок, самрук-казына, етс-тендер. Известно, что номер АВР в ЭСФ должен соответствовать номеру АВР на портале гос. закупок, аналогично ли с другими порталами или можно отразить номер АВР, выписанного с 1С. На портале самрук-казына формируется акт-приема передачи.
Скажите, пожалуйста , есть ли разница между договором беспроцентного займа для пополнения оборотных средств и инвестиционным договором? Организация решила заключить инвестиционный договор на привлечение денежных средств от инвестора.
Кто обязан выписывать ЭСФ?
Подскажите кого обязали выписывать ЭСФ, вид деятельности розничная торговля текстильными изделиями, мы НДС-ки? Подскажите выписывать обязаны кто вошел в перечень изъятий ВТО или мы должны эсф выписывать на весь ассортимент?
Прошу вашего содействия в разрешении данного вопроса: компания «А» (не плательщик НДС) получила ТМЦ по двум ГТД. По первой ГТД оплатили ндс 1 398 000тг (17 февраля 2021г). Далее для оформления вагона налоговики обязали обеспечить доначисление в размере 1 651 279 тг (22 февраля обеспечили на «депозитном счёте НК). Потом была переписка с налоговой о правомерности доначисления,и решением от 14 апреля 2021г «О внесении изменений (дополнений) в сведения, заявленных в Декларации» (не предоставлены сведения о стоимости ввозимых товаров в разрезе торговых марок, брендов, моделей, артикулов), было принято решение по доначислению 1 651 279 тг (это уже второй квартал). Решение на доначисление датировано 14 апреля 2021,это уже второй квартал 2021г. В каком квартале компания имеет право взять в зачет доначисленный НДС? По второй ГТД первая оплата ндс была 11 мая, в размере 2 234 000 тг. Доначисление ндс оплатили 12 мая в размере 691 084 тг. 07 июня 2021 года компания «А» встала на постановку на НДС. Вопрос: какую сумму НДС мы вправе взять в зачёт?
ИП на УНР выписывает ЭСФ, какие сроки на исправление, аннулирование, отзыв ЭСФ. И если мы снялись с НДС должны ли мы выписывать ЭСФ юридическим лицам, физическим лицам?
Учет ГПХ в 2020 г? Какими налогами облагается? Согласно какой статье? Ставки налогов? Согласно карантина в 2020 году, были ли посласбления? Согласно каких НПА? Как правильно отражать?
Материал подготовлен для информационного ресурса ТСник.
Материал носит разъяснительный характер. Доступ к материалу предоставляется как есть, и дополнительные разъяснения по материалу не предоставляются.